CAPÍTULO VI  Sector Financiero                           CUADRO No. 6.1.10
                             
                             
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO 
(En Porcentaje) (2014)
                             
                             
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
    Disponibilidades / Activos 19,75 26,93 14,63 22,59 11,59 14,11 12,43 5,25 30,34 43,61 9,00 6,76 3,63 7,90
    Cartera Neta / Activo 51,99 47,06 54,82 46,81 65,29 64,11 66,74 80,59 58,09 40,42 81,87 74,07 56,47 80,29
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 86,27 77,82 79,79 79,35 79,42 83,48 82,69 68,34 35,26 35,25 67,98 85,11 78,42 80,58
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 86,44 86,77 89,82 82,40 85,89 84,97 82,79 68,34 35,26 35,25 70,54 85,11 78,42 81,86
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 0,81 3,92 0,30 2,29 0,87 4,84 5,30 7,65 6,09 17,64 5,54 1,39 8,21 4,75
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,48 0,00 0,79 0,84 0,59 1,65 2,40 2,42 0,00 0,00 2,08 0,08 1,04 0,00
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 0,00                          
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 64,15 63,67 52,15 66,42 66,43 59,17 74,05 61,58 48,10 93,90 53,95 75,41 80,15 57,64
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 35,85 36,33 47,85 33,58 33,57 40,83 25,95 38,42 51,90 6,10 46,05 24,59 19,85 42,36
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 513,28 562,30 301,87 291,51 304,97 1033,21 493,77 498,19 199,17 59,71 641,36 642,14 966,41 523,64
CALIDAD DE CARTERA                             
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,64 98,46 97,79 97,96 98,62 98,77 98,67 99,04 99,72 100,00 98,69 97,56 99,78 98,68
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 0,91 1,62 1,46 1,99 0,70 2,29 1,84 0,13 0,27 0,00 0,68 1,27 0,24 0,52
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,36 1,54 2,21 2,04 1,38 1,23 1,33 0,96 0,28 0,00 1,31 2,44 0,22 1,32
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 0,56 1,31 0,87 1,59 0,60 1,97 1,77 0,13 0,00 0,00 0,62 1,21 0,24 0,47
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 39,03 20,59 41,57 21,79 15,18 15,37 5,42 4,22 100,00 0,00 10,47 6,94 1,33 11,76
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,70 0,91 0,66 0,87 0,65 0,90 1,01 1,24 0,96 1,14 1,04 1,10 1,17 1,29
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 2,64 3,51 2,42 6,44 3,09 2,48 3,49 4,93 1,09 0,69 6,67 2,98 2,02 6,02
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 97,33 97,51 95,68 95,78 97,08 96,71 95,13 98,82 99,80 100,00 98,43 95,16 99,45 97,99
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,36 0,72 2,05 1,71 1,20 1,47 2,56 0,06 0,02 0,00 0,22 1,53 0,12 0,49
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,26 0,25 0,43 0,16 0,24 0,26 0,64 0,18 0,00 0,00 0,08 0,69 0,07 0,07
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,18 0,11 0,09 0,84 0,22 0,26 0,34 0,03 0,00 0,00 0,05 0,55 0,01 0,06
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,18 0,28 0,11 0,44 0,12 0,59 0,29 0,06 0,17 0,00 0,08 0,43 0,02 0,10
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,69 1,12 1,62 1,05 0,88 0,72 1,05 0,85 0,00 0,00 1,13 1,64 0,15 1,29
LIQUIDEZ                            
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 33,11 40,25 22,99 38,72 22,74 26,16 35,03 23,27 107,12 159,78 29,91 29,66 12,47 26,68
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 70,61 73,50 64,13 78,03 64,83 59,72 87,23 70,35 140,08 203,18 52,49 84,04 94,66 52,68
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 45,25 52,48 43,89 50,30 36,31 34,26 33,03 17,43 87,42 95,80 17,19 21,50 30,66 17,03
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 42,13 49,18 40,79 45,53 33,04 32,22 30,95 15,86 39,68 55,46 15,79 19,14 27,53 15,60
SOLVENCIA                            
    Patrimonio/Activo 6,90 6,28 7,06 9,48 8,99 5,96 6,28 9,02 54,61 42,11 8,14 10,97 10,22 8,40
    Patrimonio/Activo+Contingte. 5,99 5,95 6,30 7,41 7,78 5,44 6,05 9,02 40,34 31,99 8,09 10,27 9,95 8,26
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 10,43 11,80 17,48 10,35 10,24 13,38 14,36 8,76 0,30 0,00 13,61 16,77 1,23 12,86
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 2,72 2,55 4,78 2,21 0,79 3,83 1,08 0,05 0,28 0,00 0,74 0,61 0,02 0,60
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 4,72 3,59 8,50 3,72 4,21 5,94 3,92 0,60 0,17 0,00 0,99 3,74 0,62 1,43
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 11,82 11,77 12,17 11,43 12,98 11,08 12,45 12,60 63,03 67,38 12,24 11,89 12,97 11,18
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
    Activo Productivo/Activo+Contingente 80,43 72,04 84,07 79,88 88,31 83,09 85,68 92,28 76,11 65,20 90,12 90,46 92,17 90,44
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 50,50 63,86 60,67 39,82 55,66 58,34 74,91 90,84 30,23 30,43 90,61 81,61 55,81 88,53
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 69,42 19,93 47,90 116,69 72,03 50,60 21,75 11,66 322,01 215,01 8,21 23,54 83,39 11,34
    Activo improductivo/Patrimonio 326,46 470,26 252,89 271,52 150,26 310,91 236,67 85,58 59,22 108,80 122,15 92,87 78,67 115,84
RENTABILIDAD*                            
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,70 5,06 3,77 3,45 4,34 3,55 5,90 12,67 3,54 2,32 10,71 9,40 8,58 10,10
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4,84 6,63 4,75 5,79 5,39 4,99 7,06 12,86 5,73 9,90 11,23 11,09 9,95 10,81
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 4,57 6,05 4,55 5,36 5,02 4,66 6,35 11,56 6,09 9,89 9,95 10,00 7,41 10,11
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,68 1,30 1,67 2,33 1,78 1,35 1,89 3,96 0,59 4,61 2,47 1,35 1,51 2,13
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,69 1,29 1,71 2,34 1,79 1,37 1,95 3,65 0,59 4,46 2,40 1,36 1,50 2,14
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 1,15 0,80 1,13 1,55 1,20 0,88 1,19 2,20 0,59 3,21 1,37 1,33 1,41 1,42
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 18,81 12,49 17,62 20,22 16,12 16,22 19,56 25,26 1,43 10,17 17,65 12,73 16,22 17,84
RESULTADOS*                            
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,73 5,86 4,73 4,06 5,45 4,84 7,55 15,36 3,69 2,48 13,28 11,78 12,18 11,98
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,04 -0,80 -0,96 -0,61 -1,11 -1,30 -1,64 -2,69 -0,15 -0,16 -2,57 -2,38 -3,60 -1,88
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,22 1,37 1,73 1,62 2,23 2,39 2,35 3,24 0,73 0,73 3,05 3,22 6,55 2,30
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0,01 -0,01 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,06 0,00 0,04 0,00 0,00
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,27 -0,58 -0,21 -0,43 -0,38 -0,33 -0,72 -1,30 0,36 -0,01 -1,28 -1,09 -2,54 -0,71
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 1,14 1,56 0,98 2,34 1,05 1,45 1,16 0,19 2,19 7,58 0,51 1,69 1,36 0,71
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,89 -4,75 -2,88 -3,03 -3,23 -3,31 -4,46 -7,60 -5,51 -5,28 -7,47 -8,65 -5,90 -7,98
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,00 0,00 0,04 0,00 0,02 0,01 0,06 -0,31 0,00 -0,10 -0,08 -0,03 0,00 0,01
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 9,73 19,23 15,82 12,41 20,45 14,95 19,16 23,56 19,49 19,30 24,82 23,12 21,61 25,79
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                            
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 8,03 10,69 7,97 8,01 8,50 7,12 10,88 18,23 6,93 5,22 15,92 15,23 11,32 14,74
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 5,57 18,55 7,09 9,55 8,66 5,77 8,95 15,87 0,00 0,00 11,53 9,71 14,88 30,77
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 22,55 10,48 8,27 4,36 12,53 25,94 8,14 1,85 69,31 0,00 11,89 21,46 32,72 11,44
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,03 4,81 0,47 2,62 8,88 6,77 5,60 1,87 0,00 0,00 10,61 13,48 17,25 83,85
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,70 0,00 0,10 17,16 0,05 3,05 1,56 12,76 0,33 0,00 0,78 1,09 2,20 0,85
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,77 0,00 0,00 0,00 0,06 1,72 1,99 0,64 0,08 0,00 0,61 0,74 0,28 1,94
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,71 0,00 0,05 17,16 0,05 2,79 1,79 7,92 0,22 0,00 0,76 0,86 2,07 1,14
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,16 0,09 0,19 0,08 0,31 0,48 0,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,15 1,60 0,00
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 0,74 0,58 0,55 0,26 0,41 0,71 0,41 1,44 0,16 0,33 2,14 1,96 1,90 0,75
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,69 2,90 3,04 3,04 3,32 3,25 3,18 3,67 1,80 1,42 3,26 3,55 5,67 3,40
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 0,25 0,04 1,21 0,73 1,36 1,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,58 0,00 0,00 0,24
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0,00 159,42 6,64 0,00 0,00 21,46 3,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,80 0,00
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA*                            
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,89 4,75 2,88 3,03 3,23 3,31 4,46 7,60 5,51 5,28 7,47 8,65 5,90 7,98
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,31 6,93 3,99 5,11 4,46 4,42 5,47 8,17 10,91 14,30 8,44 10,26 6,81 9,02
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,77 9,18 4,68 5,13 4,64 5,00 6,34 9,16 8,66 10,36 9,00 10,90 10,45 9,96
    Gastos de Administración/Depositos (6) 4,14 6,73 4,27 5,27 5,02 4,59 5,88 11,48 22,97 22,91 11,79 11,90 10,63 10,65
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 45,51 48,70 37,76 42,50 45,54 44,41 53,18 60,81 51,08 43,09 66,30 56,54 50,13 65,73
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 5,75 6,09 7,39 5,45 6,04 5,58 4,47 5,82 4,01 4,25 2,77 5,84 9,82 4,19
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 48,74 45,21 54,85 52,05 48,42 50,02 42,35 33,36 44,90 52,66 30,94 37,63 40,05 30,08
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 48,63 57,85 51,22 45,91 48,72 48,56 50,22 54,74 87,76 51,55 44,47 59,97 31,88 60,13
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                            
    SPREAD EFECTIVO 5,62 6,98 5,35 7,36 6,19 5,48 7,40 12,74 7,30 13,04 11,35 11,66 10,08 10,99
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,94 5,22 4,03 3,67 4,72 3,67 6,06 12,56 3,66 1,85 10,79 9,60 8,66 10,26
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 5,20 7,44 5,11 5,06 5,74 4,54 7,32 13,68 5,76 4,02 12,30 10,53 10,27 11,47
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 6,40 8,27 6,19 5,84 7,02 5,96 9,05 16,37 5,95 4,23 14,85 13,08 13,93 13,38
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,20 -0,83 -1,09 -0,78 -1,28 -1,42 -1,72 -2,68 -0,19 -0,21 -2,55 -2,55 -3,66 -1,91
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -1,26 -2,22 -1,08 -1,39 -1,02 -0,87 -1,26 -1,13 -2,10 -2,17 -1,51 -0,93 -1,61 -1,21
        MARGEN OPERATIVO 1,68 1,76 1,33 3,69 1,47 1,81 1,34 0,19 3,64 11,19 0,51 2,06 1,42 0,73
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                            
    SPREAD EFECTIVO 5,62 6,98 5,35 7,36 6,19 5,48 7,40 12,74 7,30 13,04 11,35 11,66 10,08 10,99
        Incobrabilidad -0,31 -0,60 -0,22 -0,54 -0,38 -0,36 -0,74 -1,18 0,46 -0,02 -1,29 -0,95 -2,54 -0,72
        Gastos administrativos -3,35 -5,01 -3,24 -3,86 -3,75 -3,63 -4,67 -7,60 -7,02 -6,95 -7,52 -9,26 -6,01 -8,11
        Resultados extraordinarios 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,02 0,00 0,00 0,01 0,06 0,00 0,00 0,00
        Resultados gestiones anteriores 0,00 0,00 0,04 0,00 0,02 0,02 0,05 -0,31 0,01 -0,14 -0,14 -0,03 0,00 0,01
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0,01 -0,01 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,07 0,00 0,04 0,00 0,00
UTILIDAD NETA 1,97 1,36 1,95 3,01 2,08 1,50 2,04 3,65 0,75 5,87 2,41 1,49 1,55 2,18
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2015)
                              TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                               
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                              
    Disponibilidades / Activos 18,36 44,36 19,21 17,59 17,76 15,29 12,44 2,78 32,61 50,59 9,28 14,39 5,76 6,56 19,77
    Cartera Neta / Activo 57,40 36,14 53,56 55,03 63,33 67,65 71,24 80,07 53,08 39,76 79,00 73,37 69,70 79,89 59,18
ESTRUCTURA DE PASIVOS                              
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 86,46 75,76 83,06 80,90 83,81 80,06 82,29 69,30 37,38 42,91 73,71 85,19 83,13 82,62 80,25
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 86,48 89,68 87,30 81,94 87,50 82,53 82,75 69,30 37,38 42,91 74,89 85,19 83,13 82,90 84,06
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 1,16 3,09 2,43 1,65 0,22 7,20 5,25 7,53 13,55 17,74 5,19 1,76 5,59 4,21 3,32
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,28 0,00 0,68 1,66 1,46 1,67 2,43 2,03 0,00 0,00 1,68 1,50 0,53 0,00 1,05
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                              
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 63,59 66,27 59,25 63,86 68,32 66,05 71,44 60,09 54,44 96,54 47,05 79,05 85,75 63,99 64,90
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 36,41 33,73 40,75 36,14 31,68 33,95 28,56 39,91 45,56 3,46 52,95 20,95 14,25 36,01 35,10
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 460 735 308 139 138 1.061 484 570 255 60 691 786 1.061 419 866
CALIDAD DE CARTERA                               
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,44 98,48 98,05 97,91 98,42 98,74 98,56 99,00 99,76 100,00 98,53 97,79 99,79 98,84 98,53
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 0,83 2,48 1,23 2,00 0,51 2,41 3,16 0,41 0,24 0,00 0,58 2,12 0,27 0,90 1,31
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,56 1,52 1,95 2,09 1,58 1,26 1,44 1,00 0,24 0,00 1,47 2,21 0,21 1,16 1,47
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 0,60 2,17 0,78 1,69 0,46 2,13 3,10 0,40 0,00 0,00 0,50 2,04 0,27 0,83 1,12
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 28,33 13,75 37,67 17,04 12,46 12,61 3,27 3,31 100,00 0,00 15,37 6,07 0,34 8,72 16,04
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,70 0,83 0,61 0,87 0,68 0,77 0,97 1,14 0,80 1,16 0,97 1,03 1,08 1,29 0,86
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 2,46 3,58 2,49 5,03 3,07 2,02 3,48 4,71 1,18 0,57 5,84 2,37 1,51 5,49 3,49
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 97,04 97,08 96,11 95,72 97,13 97,42 95,33 98,80 99,87 100,00 98,17 96,81 98,81 98,00 97,05
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,53 1,29 1,56 1,84 1,02 0,73 1,95 0,05 0,00 0,00 0,33 0,91 0,94 0,60 1,18
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,32 0,22 0,38 0,40 0,23 0,17 0,47 0,16 0,00 0,00 0,09 0,39 0,01 0,08 0,26
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,28 0,10 0,38 0,63 0,12 0,43 0,93 0,03 0,00 0,00 0,04 0,13 0,04 0,07 0,28
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,19 0,16 0,10 0,25 0,13 0,57 0,13 0,04 0,13 0,00 0,09 0,42 0,03 0,09 0,16
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,64 1,14 1,43 1,14 0,98 0,68 1,18 0,93 0,00 0,00 1,28 1,35 0,14 1,17 1,01
LIQUIDEZ                              
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 33,72 57,65 31,43 31,13 32,84 33,16 32,12 12,48 97,59 120,87 32,27 44,24 14,65 25,38 37,79
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 68,27 78,82 68,44 64,85 64,30 63,28 67,50 68,04 135,26 137,78 62,02 73,55 45,53 57,12 68,77
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 39,99 63,63 44,56 40,92 37,68 31,08 27,92 16,82 83,42 91,07 19,36 26,33 19,67 16,10 38,85
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 37,18 60,64 41,83 36,66 34,76 29,18 26,14 15,18 45,19 57,67 17,84 23,93 17,90 14,76 35,98
SOLVENCIA                              
    Patrimonio/Activo 7,03 4,70 6,12 10,42 7,74 6,13 6,36 9,75 45,83 36,68 7,87 9,13 8,99 8,32 7,38
    Patrimonio/Activo+Contingte. 5,96 4,46 5,39 7,71 6,63 5,75 6,17 9,75 32,23 26,73 7,83 8,37 8,75 8,19 6,62
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 12,96 11,90 17,37 11,31 13,17 13,97 16,48 8,36 0,28 0,00 15,19 17,97 1,64 11,36 11,97
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 1,95 2,67 4,14 1,85 0,54 3,38 1,18 0,11 0,28 0,00 0,93 1,05 0,01 0,76 1,71
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 6,39 3,14 8,01 3,07 5,21 6,95 4,05 0,45 0,17 0,00 1,05 4,79 0,77 1,54 3,88
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 11,15 11,15 11,26 12,10 13,68 11,07 12,28 12,49 65,33 61,32 12,19 10,37 11,54 11,09 12,01
ESTRUCTURA FINANCIERA                              
    Activo Productivo/Activo+Contingente 82,06 56,07 80,24 84,58 82,85 82,02 85,30 94,96 76,10 62,07 88,74 84,15 90,88 92,07 79,87
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 53,91 62,28 65,15 40,54 53,22 63,50 72,23 90,61 27,11 18,65 91,66 71,70 67,67 87,99 63,00
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 61,87 -5,77 30,18 126,09 66,73 37,05 25,85 16,11 314,20 354,25 5,04 28,09 47,18 13,96 35,76
    Activo improductivo/Patrimonio 301,07 984,23 366,70 199,86 258,59 312,48 238,40 51,75 74,16 141,94 143,91 189,38 104,27 96,85 304,01
RENTABILIDAD*                              
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,49 3,82 3,13 3,35 4,01 3,38 5,55 11,27 3,17 2,34 9,46 7,44 5,48 9,51 4,78
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4,47 5,19 3,82 4,98 4,74 4,48 6,59 11,45 4,94 3,41 9,84 8,16 6,96 10,27 5,78
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 4,22 4,84 3,38 4,84 4,29 4,32 6,04 10,82 4,96 3,46 9,48 7,40 6,08 9,66 5,39
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,36 0,90 0,68 1,97 1,26 1,29 1,63 3,56 -0,04 -0,18 2,10 0,63 1,36 2,17 1,44
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,37 0,90 0,72 1,98 1,28 1,29 1,66 3,64 0,41 -0,24 2,05 0,66 1,36 2,19 1,45
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,98 0,56 0,57 1,53 0,90 0,83 1,06 2,40 0,41 -0,24 1,38 0,62 1,34 1,46 1,04
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 16,37 11,14 9,77 20,23 12,60 14,81 17,33 25,49 1,16 -0,81 17,36 6,72 14,49 17,74 15,14
RESULTADOS*                              
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,66 4,57 4,27 4,00 5,24 4,84 7,35 14,14 3,37 2,54 12,12 9,62 8,00 11,89 6,17
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,17 -0,76 -1,14 -0,65 -1,23 -1,46 -1,79 -2,87 -0,20 -0,21 -2,66 -2,18 -2,52 -2,38 -1,39
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,38 1,27 1,92 1,74 2,44 2,53 2,59 3,49 1,08 1,22 3,17 3,15 4,41 2,94 2,40
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,01 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,25 -0,34 -0,44 -0,13 -0,44 -0,16 -0,55 -0,63 0,03 0,06 -0,36 -0,76 -0,89 -0,61 -0,39
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0,98 1,37 0,69 1,62 0,73 1,10 1,04 0,17 1,77 1,07 0,38 0,72 1,48 0,76 1,00
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,86 -3,95 -2,69 -2,87 -3,03 -3,03 -4,41 -7,26 -5,01 -3,64 -7,38 -6,78 -4,72 -7,49 -3,95
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,01 0,01 0,04 0,01 0,02 0,00 0,03 0,08 0,46 -0,05 -0,05 0,02 0,01 0,02 0,02
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 10,18 20,32 17,62 12,11 23,78 15,46 18,49 26,80 24,76 22,54 24,26 23,73 22,97 28,72 18,00
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                              
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 8,01 10,12 7,55 7,58 8,29 6,91 10,46 17,05 6,64 4,68 14,58 13,14 7,81 14,63 10,05
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 4,17 18,55 7,17 8,08 7,20 5,16 7,53 17,00 0,00 0,00 10,86 12,37 12,40 25,65 10,46
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 28,57 13,97 7,82 3,01 10,81 22,59 4,39 1,21 817,80 0,00 10,45 16,38 20,15 8,85 11,26
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,14 7,49 6,34 3,46 13,75 16,38 15,70 0,38 0,00 0,00 8,24 18,65 69,07 64,54 7,71
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,44 0,00 0,40 8,09 0,00 1,45 1,29 9,45 0,24 0,00 0,61 0,79 2,32 0,67 0,95
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,22 0,00 0,00 0,00 1,05 1,78 1,85 1,58 0,00 0,00 0,56 0,34 0,80 1,53 0,56
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,40 0,00 0,18 8,09 0,15 1,53 1,64 6,84 0,24 0,00 0,61 0,50 1,89 0,92 0,85
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,18 0,04 0,25 0,03 0,23 0,42 0,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,25 1,13 0,00 0,21
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 0,91 0,58 0,62 0,37 0,79 0,68 0,76 1,89 0,19 0,26 2,39 2,10 2,67 1,18 0,94
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,67 3,03 3,62 3,34 3,64 3,55 3,34 3,81 1,84 0,61 3,42 3,62 4,97 3,93 3,64
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 6,86 0,66 0,73 0,05 1,92 1,50 1,41 0,00 0,00 0,00 0,91 0,00 0,00 13,34 0,82
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,02 0,02 0,01
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                              
RATIOS DE EFICIENCIA*                              
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,86 3,95 2,69 2,87 3,03 3,03 4,41 7,26 5,01 3,64 7,38 6,78 4,72 7,49 3,95
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,27 6,87 3,82 4,93 4,24 4,03 5,37 7,75 10,43 9,63 8,31 8,53 5,32 8,36 5,54
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,61 8,90 4,47 4,50 4,32 4,40 6,17 8,87 7,36 6,58 8,88 8,83 7,22 9,14 6,14
    Gastos de Administración/Depositos (6) 4,15 5,79 3,86 5,17 4,61 4,20 5,83 11,12 20,87 12,70 10,92 9,51 7,47 9,89 5,91
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                              
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 45,95 51,96 37,28 44,12 47,13 47,08 54,70 61,03 52,17 54,58 65,94 58,55 50,78 66,56 52,24
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6,20 5,92 8,44 5,57 5,82 6,01 4,55 5,87 4,09 5,06 3,04 6,03 9,12 3,79 5,84
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 47,85 42,12 54,28 50,31 47,06 46,91 40,75 33,10 43,74 40,37 31,02 35,42 40,10 29,65 41,91
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 47,59 59,97 47,34 44,52 45,07 46,26 51,12 57,74 82,44 59,14 47,89 61,75 41,42 62,57 50,52
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 5,21 5,45 4,30 6,55 5,45 4,83 6,81 11,34 6,87 4,58 9,96 8,65 7,13 10,44 6,41
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,68 3,91 3,34 3,65 4,37 3,45 5,64 11,15 3,51 1,68 9,53 7,54 5,52 9,67 5,06
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,84 6,85 4,41 4,97 5,41 4,36 6,91 12,08 5,34 3,56 10,86 8,84 6,27 10,70 6,66
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 6,20 7,64 5,70 5,82 6,84 5,93 8,76 14,93 5,61 3,84 13,49 11,19 8,86 13,12 8,20
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,36 -0,79 -1,29 -0,85 -1,43 -1,58 -1,85 -2,85 -0,27 -0,28 -2,64 -2,35 -2,59 -2,42 -1,54
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -1,16 -2,94 -1,07 -1,32 -1,04 -0,91 -1,27 -0,93 -1,83 -1,89 -1,32 -1,30 -0,75 -1,04 -1,60
        MARGEN OPERATIVO 1,53 1,54 0,96 2,89 1,08 1,38 1,17 0,15 3,36 2,91 0,36 1,11 1,61 0,77 1,34
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 5,21 5,45 4,30 6,55 5,45 4,83 6,81 11,34 6,87 4,58 9,96 8,65 7,13 10,44 6,41
        Incobrabilidad -0,29 -0,34 -0,48 -0,17 -0,47 -0,17 -0,56 -0,48 0,04 0,08 -0,36 -0,65 -0,88 -0,62 -0,41
        Gastos administrativos -3,33 -4,16 -3,04 -3,78 -3,52 -3,27 -4,56 -7,26 -6,97 -4,90 -7,42 -7,32 -4,85 -7,62 -4,39
        Resultados extraordinarios 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 0,08 0,00 0,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,01
        Resultados gestiones anteriores 0,00 0,01 0,03 0,01 0,02 0,00 0,03 0,00 0,64 -0,07 -0,10 0,02 0,01 0,02 0,01
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,01 0,00 0,00 -0,01 -0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00
UTILIDAD NETA 1,59 0,95 0,82 2,63 1,48 1,39 1,72 3,64 0,58 -0,32 2,06 0,74 1,41 2,23 1,62
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2016)
                              TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                               
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                              
    Disponibilidades / Activos 14,96 17,48 16,62 16,69 16,79 14,54 9,54 2,81 34,52 14,80 7,45 7,12 9,69 5,69 13,42
    Cartera Neta / Activo 59,35 55,90 57,71 58,83 66,94 68,75 70,64 80,57 50,83 67,73 79,49 76,23 71,30 81,56 65,30
ESTRUCTURA DE PASIVOS                              
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 85,40 70,75 79,84 80,35 78,33 76,18 80,47 67,85 30,71 29,62 74,34 82,37 83,17 83,57 78,27
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 85,44 84,35 85,73 81,31 81,37 78,08 81,00 68,12 30,71 29,62 76,15 82,37 83,17 84,09 81,68
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 1,23 5,12 1,85 1,74 6,38 10,23 7,33 9,43 21,63 21,74 3,15 2,69 6,18 2,67 4,41
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,79 0,00 1,72 2,52 1,29 2,14 2,55 1,24 0,00 0,00 1,45 2,86 0,68 0,00 1,42
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                              
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 66,51 58,30 58,06 66,69 69,08 65,09 76,00 63,84 43,07 49,38 55,70 77,49 87,76 66,87 65,83
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 33,49 41,70 41,94 33,31 30,92 34,91 24,00 36,16 56,93 50,62 44,30 22,51 12,24 33,13 34,17
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 263 732 266 168 36 42 417 243 251 60 312 686 1.070 434 610
CALIDAD DE CARTERA                               
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,18 98,58 98,04 98,03 98,19 98,52 98,56 99,14 99,73 100,00 98,30 98,11 99,75 98,69 98,48
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 1,18 3,56 1,61 3,08 0,59 2,20 2,88 0,69 0,55 0,00 0,85 3,38 0,36 1,24 1,70
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,82 1,42 1,96 1,97 1,81 1,48 1,44 0,86 0,27 0,00 1,70 1,89 0,25 1,31 1,52
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 0,85 3,29 1,25 2,82 0,49 1,95 2,66 0,67 0,30 0,00 0,74 3,28 0,35 1,17 1,50
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 29,80 8,72 23,43 10,32 18,81 12,43 9,00 3,20 44,78 0,00 14,13 4,88 1,75 6,73 13,05
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,64 0,79 0,55 0,82 0,66 0,84 0,96 1,10 0,63 0,61 0,96 0,96 1,10 1,30 0,84
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 2,54 3,22 2,67 4,75 2,95 2,16 3,44 4,25 0,44 0,20 5,23 2,87 1,29 5,20 3,31
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 97,27 97,35 96,71 95,84 97,27 97,40 96,69 98,98 99,85 100,00 97,95 97,37 99,13 98,32 97,34
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,20 0,88 1,16 1,79 0,88 0,76 1,27 0,05 0,00 0,00 0,28 0,66 0,51 0,17 0,93
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,40 0,34 0,46 0,58 0,33 0,11 0,15 0,11 0,01 0,00 0,14 0,30 0,04 0,11 0,31
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,35 0,15 0,20 0,53 0,09 0,21 0,50 0,02 0,00 0,00 0,07 0,12 0,03 0,05 0,22
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,13 0,19 0,13 0,27 0,13 0,67 0,20 0,04 0,14 0,00 0,11 0,45 0,03 0,09 0,18
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,66 1,09 1,30 0,98 0,99 0,84 1,20 0,79 0,00 0,00 1,45 1,10 0,19 1,26 0,98
LIQUIDEZ                              
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 27,59 25,80 29,12 32,37 37,35 35,69 27,11 13,02 126,46 98,48 22,22 21,31 28,14 22,83 28,69
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 65,99 57,84 65,70 62,87 70,77 68,56 76,36 67,66 174,64 155,12 48,89 55,49 50,46 58,84 63,25
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 38,46 42,37 40,04 36,30 34,42 29,80 28,59 16,27 85,83 42,82 17,79 20,22 18,86 16,04 32,10
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 35,79 39,18 37,51 32,41 31,82 27,94 26,87 14,60 47,66 23,31 16,40 18,53 17,37 14,66 29,58
SOLVENCIA                              
    Patrimonio/Activo 6,94 7,53 6,31 10,73 7,56 6,26 6,00 10,25 44,47 45,55 7,84 8,36 7,90 8,62 7,87
    Patrimonio/Activo+Contingte. 5,78 7,03 5,50 7,73 6,29 5,97 5,81 10,25 31,59 29,70 7,80 7,35 7,73 8,47 6,96
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 15,83 10,71 18,18 11,11 16,32 16,33 17,25 6,88 0,30 0,00 17,78 17,48 2,28 12,59 12,81
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 3,07 2,34 3,50 1,79 1,01 3,02 3,11 0,18 0,28 0,00 1,25 1,52 0,06 0,80 1,87
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 8,84 2,74 8,41 2,99 7,13 7,71 4,14 0,42 0,18 0,00 1,61 5,17 0,99 1,99 4,43
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 11,36 11,29 13,58 11,13 12,37 11,77 11,87 12,24 60,45 46,16 12,23 12,85 11,06 11,16 12,09
ESTRUCTURA FINANCIERA                              
    Activo Productivo/Activo+Contingente 85,23 81,20 83,08 85,64 84,64 82,39 88,20 95,01 74,42 89,48 90,01 91,44 86,59 92,67 85,69
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 53,09 55,11 60,18 41,17 56,02 67,64 73,35 89,75 34,59 34,27 91,85 64,62 78,76 87,04 62,50
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 70,39 58,50 46,09 125,45 61,22 29,55 27,66 17,94 214,46 271,40 6,28 52,72 19,16 16,32 47,36
    Activo improductivo/Patrimonio 255,71 267,38 307,45 185,83 244,38 294,82 203,03 48,71 80,99 35,44 128,09 116,51 173,47 86,57 205,58
RENTABILIDAD*                              
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,39 3,88 3,17 3,36 3,97 3,36 5,28 10,53 2,51 2,59 8,57 6,64 4,93 9,11 4,63
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4,30 5,13 3,90 5,06 4,58 4,71 6,14 10,77 3,74 3,72 8,95 7,03 5,94 9,86 5,57
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,87 4,80 3,65 4,49 4,00 4,41 5,53 10,30 3,97 3,70 8,42 6,16 5,29 9,35 5,13
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,33 1,03 1,31 1,95 1,43 1,77 1,65 3,77 0,05 0,32 1,58 1,14 1,17 2,38 1,58
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,35 1,04 1,31 1,96 1,52 1,76 1,70 3,82 0,05 0,29 1,64 1,10 1,17 2,22 1,60
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,90 0,70 0,89 1,42 0,96 1,00 0,96 2,16 0,05 0,29 1,09 0,78 0,93 1,27 1,04
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 15,43 12,48 16,34 18,45 14,82 17,06 16,06 21,60 0,16 1,04 13,96 10,04 11,32 15,20 15,32
RESULTADOS*                              
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,50 4,52 4,28 4,08 5,10 4,92 6,95 13,22 2,70 2,89 11,17 8,60 7,36 11,43 5,99
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,12 -0,64 -1,11 -0,72 -1,13 -1,57 -1,67 -2,69 -0,18 -0,30 -2,59 -1,96 -2,43 -2,32 -1,36
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,22 1,15 1,88 1,91 2,20 2,54 2,44 3,31 0,87 1,59 3,07 3,13 3,58 2,89 2,32
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0,01 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,44 -0,33 -0,24 -0,56 -0,57 -0,30 -0,61 -0,47 0,23 -0,02 -0,54 -0,87 -0,65 -0,51 -0,45
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0,92 1,25 0,72 1,70 0,61 1,35 0,87 0,23 1,22 1,13 0,38 0,38 1,01 0,74 0,95
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,54 -3,77 -2,35 -2,54 -2,58 -2,64 -3,89 -6,53 -3,92 -3,39 -6,84 -5,02 -4,13 -6,97 -3,54
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,02 0,02 0,01 0,01 0,10 0,00 0,05 0,06 0,00 -0,02 0,05 -0,04 0,00 -0,16 0,02
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 10,72 19,77 18,41 10,94 27,71 15,11 17,28 22,09 28,19 32,92 24,08 23,08 21,34 29,69 17,53
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                              
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 7,53 9,28 7,40 7,24 8,21 6,96 9,62 15,88 5,18 5,27 13,56 11,73 7,90 13,94 9,46
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 4,10 13,25 6,93 7,73 6,10 3,75 8,37 17,08 3,83 0,00 8,07 11,18 9,10 20,47 9,37
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 21,61 14,95 8,21 2,66 9,39 24,05 3,63 1,11 76,33 0,00 10,22 17,15 16,86 8,91 10,78
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,13 12,71 6,25 5,65 18,49 24,48 7,07 1,36 0,00 0,00 5,78 27,88 20,99 54,67 9,53
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,41 0,00 0,34 5,23 0,06 1,10 0,87 10,09 0,08 20,56 0,43 0,76 2,24 0,53 0,73
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,41 0,00 0,00 0,00 0,02 0,90 0,70 0,44 6,18 0,00 1,15 0,38 0,83 1,24 0,37
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,41 0,00 0,18 5,23 0,05 1,07 0,82 6,19 1,06 20,56 0,50 0,53 1,78 0,75 0,65
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,26 0,00 0,21 0,01 0,27 0,32 0,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,44 0,75 0,00 0,19
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 0,94 0,65 0,70 0,37 0,84 0,61 0,76 1,73 0,21 0,50 2,33 1,86 2,94 1,34 1,04
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,10 2,94 3,15 3,34 3,18 3,07 3,05 3,60 1,61 1,39 3,21 3,71 3,68 3,64 3,28
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 0,02 0,11 0,54 0,00 0,85 1,92 1,67 0,99 0,00 0,00 0,82 0,00 0,00 1,32 0,34
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                              
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                              
RATIOS DE EFICIENCIA*                              
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,54 3,77 2,35 2,54 2,58 2,64 3,89 6,53 3,92 3,39 6,84 5,02 4,13 6,97 3,54
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 3,75 6,14 3,39 4,37 3,77 3,43 4,64 6,88 8,53 7,64 7,69 6,45 4,79 7,68 4,92
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 3,85 7,75 3,78 3,64 3,59 3,75 5,31 7,99 5,93 5,07 8,36 6,40 5,80 8,44 5,26
    Gastos de Administración/Depositos (6) 3,81 5,86 3,41 4,75 4,09 3,78 5,22 10,14 17,48 13,53 9,70 7,54 5,64 9,11 5,38
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                              
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 47,83 53,20 39,19 47,62 47,86 48,53 55,57 61,97 54,13 55,27 63,37 60,75 54,60 64,24 53,39
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6,69 6,39 10,36 5,62 5,09 5,94 5,35 4,85 3,59 5,12 4,45 4,87 7,17 3,49 6,03
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 45,48 40,41 50,45 46,76 47,05 45,53 39,08 33,18 42,27 39,62 32,18 34,38 38,24 32,27 40,58
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 40,89 55,39 42,58 35,33 38,69 33,40 45,79 54,85 73,74 53,62 45,41 52,96 38,92 58,57 44,74
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 5,13 5,42 4,44 6,93 5,38 4,96 6,33 10,63 5,29 5,38 8,99 7,63 6,06 10,03 6,23
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,69 3,97 3,42 3,88 4,41 3,39 5,36 10,41 2,53 2,54 8,69 6,75 4,95 9,27 4,95
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,67 6,31 4,54 5,07 5,61 4,26 6,42 11,10 4,03 4,21 9,88 7,79 5,91 10,11 6,36
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 6,00 6,99 5,81 6,06 6,95 5,92 8,14 13,77 4,30 4,63 12,41 9,97 8,41 12,47 7,88
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,33 -0,68 -1,27 -0,99 -1,34 -1,66 -1,72 -2,67 -0,26 -0,43 -2,53 -2,18 -2,49 -2,36 -1,52
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -0,98 -2,34 -1,12 -1,19 -1,20 -0,87 -1,06 -0,68 -1,50 -1,66 -1,19 -1,04 -0,96 -0,84 -1,41
        MARGEN OPERATIVO 1,43 1,44 1,02 3,05 0,97 1,57 0,97 0,22 2,75 2,84 0,31 0,88 1,11 0,76 1,28
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 5,13 5,42 4,44 6,93 5,38 4,96 6,33 10,63 5,29 5,38 8,99 7,63 6,06 10,03 6,23
        Incobrabilidad -0,52 -0,33 -0,26 -0,77 -0,63 -0,31 -0,62 -0,34 0,33 -0,03 -0,54 -0,76 -0,64 -0,51 -0,48
        Gastos administrativos -3,02 -4,00 -2,68 -3,48 -3,05 -2,79 -4,01 -6,53 -5,54 -4,89 -6,87 -5,60 -4,23 -7,09 -3,98
        Resultados extraordinarios 0,02 0,00 0,01 0,00 0,09 0,00 0,01 0,07 0,00 0,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,02
        Resultados gestiones anteriores 0,00 0,02 0,00 0,01 0,02 0,00 0,05 -0,01 0,00 -0,03 0,01 -0,05 0,00 -0,16 0,00
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0,01 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UTILIDAD NETA 1,60 1,12 1,51 2,72 1,80 1,86 1,76 3,82 0,07 0,42 1,64 1,40 1,28 2,26 1,81
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2017)
                              TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                               
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                              
    Disponibilidades / Activos 15,76 23,58 12,40 15,34 13,99 11,51 10,64 3,65 23,63 7,58 4,97 9,53 4,64 5,31 12,67
    Cartera Neta / Activo 57,81 55,37 63,58 61,52 67,16 69,20 69,09 80,85 59,12 73,36 78,62 73,97 71,93 82,93 66,15
ESTRUCTURA DE PASIVOS                              
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 83,19 63,41 82,56 81,71 80,82 77,30 80,00 64,07 29,94 21,10 69,46 79,56 80,77 80,27 77,03
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 83,20 82,25 86,30 82,82 83,22 79,01 80,37 64,32 29,94 21,10 69,99 79,56 82,02 80,67 80,77
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 3,80 7,95 2,12 4,33 6,02 9,99 8,56 13,33 23,75 33,03 10,22 7,06 8,01 5,43 6,43
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 2,01 0,00 1,32 2,04 1,09 1,89 2,01 1,58 0,00 0,00 2,06 2,37 0,49 0,00 1,31
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                              
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 67,60 58,26 60,66 70,25 72,75 67,90 77,45 60,56 45,98 22,18 57,24 79,06 84,18 65,91 66,92
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 32,40 41,74 39,34 29,75 27,25 32,10 22,55 39,44 54,02 77,82 42,76 20,94 15,82 34,09 33,08
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 259 908 142 152 30 39 703 172 161 60 400 177 1070 335 708
CALIDAD DE CARTERA                               
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,15 98,65 97,77 97,81 98,11 98,54 98,41 99,25 99,76 100,00 98,12 98,10 99,27 98,90 98,36
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 1,92 3,23 2,00 3,99 0,50 1,74 3,00 0,84 0,40 0,00 1,46 3,85 0,53 2,47 2,02
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,85 1,35 2,23 2,19 1,89 1,46 1,59 0,75 0,24 0,00 1,88 1,90 0,73 1,10 1,64
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 1,71 3,02 1,64 3,62 0,37 1,52 2,68 0,81 0,20 0,00 1,31 3,60 0,47 2,37 1,80
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 12,62 7,74 20,17 11,35 27,65 13,88 12,09 4,26 51,04 0,00 12,19 8,27 11,36 5,05 12,19
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,67 0,82 0,61 0,84 0,73 0,87 0,93 1,08 0,68 0,55 0,98 1,04 1,11 1,32 0,86
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 3,40 3,16 2,81 5,04 2,79 2,26 3,45 3,81 0,62 0,13 5,23 2,67 1,68 4,94 3,39
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 96,40 97,76 95,76 93,81 97,06 96,98 96,36 99,13 99,80 100,00 97,75 97,31 98,69 98,38 96,76
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,69 0,33 1,51 2,75 1,16 1,07 0,87 0,05 0,03 0,00 0,31 0,84 0,22 0,28 1,13
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,25 0,48 0,55 1,17 0,30 0,41 0,72 0,08 0,00 0,00 0,12 0,32 0,36 0,16 0,46
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,22 0,21 0,16 0,56 0,19 0,18 0,48 0,01 0,00 0,00 0,06 0,09 0,04 0,06 0,21
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,52 0,19 0,22 0,65 0,12 0,50 0,20 0,04 0,01 0,00 0,11 0,31 0,07 0,10 0,28
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,91 1,03 1,49 1,06 1,02 0,86 1,31 0,69 0,16 0,00 1,65 1,12 0,53 1,02 1,07
LIQUIDEZ                              
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 30,67 36,37 25,45 32,29 34,91 29,01 34,60 16,67 88,09 154,40 15,84 31,43 16,77 21,98 29,49
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 73,01 60,24 63,71 67,93 74,43 65,46 87,91 68,72 140,09 421,17 53,22 52,77 64,63 53,02 66,34
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 40,14 42,01 32,96 34,78 32,00 27,68 28,81 16,90 66,39 36,19 18,10 17,28 19,21 14,05 30,70
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 37,53 39,06 31,05 32,27 29,83 25,97 27,05 15,06 37,57 20,67 16,71 16,00 17,87 12,82 28,51
SOLVENCIA                              
    Patrimonio/Activo 6,52 7,04 5,79 7,21 6,79 6,16 6,11 10,92 43,41 42,87 7,69 7,38 6,96 8,73 7,12
    Patrimonio/Activo+Contingte. 5,53 6,67 5,30 5,40 5,86 5,93 5,89 10,92 35,20 25,54 7,66 6,48 6,80 8,60 6,44
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 16,75 10,82 24,97 19,24 19,04 16,52 18,32 5,66 0,33 0,00 19,78 19,29 7,50 10,61 15,52
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 2,20 2,00 4,52 3,98 1,40 2,73 4,19 0,27 0,28 0,00 1,88 3,23 0,62 1,20 2,33
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 6,93 3,36 11,61 5,79 9,63 7,33 4,62 0,35 0,15 0,00 1,76 7,01 3,76 1,99 5,58
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 12,87 11,12 11,80 11,57 11,25 11,33 11,53 12,43 57,69 36,61 12,53 11,48 10,90 11,12 11,89
ESTRUCTURA FINANCIERA                              
    Activo Productivo/Activo+Contingente 84,47 75,11 85,22 86,25 86,12 85,16 86,61 94,42 79,57 94,93 92,34 88,85 89,56 93,18 85,75
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 58,33 63,02 69,35 47,11 60,70 68,62 75,29 89,75 42,80 39,43 90,13 60,78 71,52 85,94 66,37
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 53,29 27,69 29,76 93,56 50,70 31,92 22,22 18,10 186,93 223,37 10,96 56,33 34,37 18,62 38,10
    Activo improductivo/Patrimonio 280,58 373,35 279,05 254,50 236,84 250,29 227,49 51,12 58,04 19,84 99,92 172,01 153,41 79,35 221,31
RENTABILIDAD*                              
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,21 4,48 3,83 3,30 3,89 3,30 4,84 10,27 2,85 2,66 8,18 6,00 3,89 9,39 4,65
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 3,90 5,86 4,32 4,92 4,48 4,54 5,52 10,57 4,29 3,15 8,56 6,23 4,75 10,09 5,49
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,43 5,21 3,98 4,29 3,61 4,14 5,15 10,15 4,43 3,03 7,56 5,61 4,10 9,47 4,92
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,21 1,14 1,38 1,75 1,09 1,67 1,73 4,04 0,14 -0,11 1,50 1,34 0,41 2,70 1,51
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,22 1,19 1,43 1,76 1,12 1,67 1,76 4,09 0,16 -0,12 1,53 1,32 0,40 2,63 1,54
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,84 0,68 0,91 1,30 0,80 0,94 1,00 2,35 0,16 -0,12 0,86 0,77 0,40 1,40 0,97
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 14,95 9,90 16,80 19,93 13,16 15,77 17,09 22,20 0,47 -0,44 11,08 11,21 5,50 16,45 14,50
RESULTADOS*                              
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,46 5,35 5,31 4,15 5,40 5,06 6,64 12,82 3,04 3,22 10,63 7,97 6,62 11,67 6,21
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,25 -0,87 -1,48 -0,85 -1,51 -1,77 -1,81 -2,55 -0,19 -0,56 -2,45 -1,97 -2,73 -2,28 -1,57
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,37 1,57 2,40 2,05 2,75 2,76 2,58 3,18 0,74 2,07 2,92 3,38 3,93 2,88 2,60
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,47 -0,64 -0,34 -0,63 -0,87 -0,40 -0,38 -0,42 0,14 -0,12 -1,00 -0,62 -0,65 -0,62 -0,57
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0,70 1,38 0,49 1,62 0,59 1,24 0,69 0,30 1,43 0,49 0,38 0,23 0,86 0,70 0,85
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,22 -4,07 -2,60 -2,54 -2,52 -2,46 -3,42 -6,11 -4,29 -3,14 -6,06 -4,27 -3,69 -6,77 -3,41
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,01 0,04 0,06 0,01 0,03 0,00 0,03 0,05 0,01 -0,01 0,03 -0,02 -0,01 -0,07 0,02
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 10,25 17,37 23,09 14,06 30,39 12,87 16,26 17,65 29,51 29,69 20,42 19,33 14,44 30,13 17,18
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                              
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 7,44 8,96 8,80 7,39 8,15 6,91 9,23 15,37 5,40 5,06 12,09 10,84 8,27 13,92 9,40
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 2,06 8,13 7,75 5,49 9,41 3,94 10,54 17,27 16,41 0,00 77,66 11,57 10,73 15,28 11,29
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 19,22 13,74 7,86 2,47 10,18 19,10 1,69 0,88 102,07 0,00 10,34 16,79 7,51 9,84 9,99
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,23 47,34 3,37 5,70 17,74 17,65 1,07 0,41 0,00 0,00 10,11 22,21 17,75 25,50 11,94
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,54 0,00 0,58 6,68 0,00 1,06 5,76 17,80 0,21 26,83 2,78 0,92 4,09 0,72 1,11
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,40 0,00 0,00 0,00 0,20 2,09 1,19 1,05 0,60 0,00 4,97 0,47 0,92 1,56 0,71
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,53 0,00 0,39 6,68 0,03 1,18 3,47 11,79 0,22 26,83 3,16 0,66 2,83 1,04 1,02
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,37 0,01 0,41 0,10 0,76 0,35 0,37 0,00 0,00 0,00 1,07 0,60 1,64 0,00 0,40
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 1,01 0,93 0,99 0,41 1,05 0,73 0,98 1,84 0,19 0,38 2,19 1,86 2,16 1,48 1,16
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,31 3,08 3,41 3,13 3,28 2,97 3,08 3,55 0,95 2,19 3,01 3,85 4,26 3,58 3,38
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 0,02 0,48 0,97 0,52 1,97 3,83 4,02 4,57 0,00 0,00 0,81 0,00 4,28 3,19 0,86
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0,00 0,55 0,04 0,00 0,00 0,00 0,55 0,00 0,15 0,00 0,00 0,80 1,27 0,00 0,33
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                              
RATIOS DE EFICIENCIA*                              
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,22 4,07 2,60 2,54 2,52 2,46 3,42 6,11 4,29 3,14 6,06 4,27 3,69 6,77 3,41
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 3,22 5,65 3,52 4,27 3,57 3,09 4,07 6,45 8,14 5,75 6,67 5,48 4,30 7,42 4,53
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 3,37 6,88 3,94 3,53 3,44 3,48 4,73 7,45 6,51 3,85 7,43 5,41 5,12 8,07 4,84
    Gastos de Administración/Depositos (6) 3,37 6,95 3,71 4,73 4,00 3,60 4,70 9,98 19,90 20,43 8,88 6,97 5,16 9,08 5,27
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                              
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 47,41 54,77 41,48 46,37 45,88 48,44 54,49 61,89 57,30 58,07 62,36 61,42 56,55 65,72 53,43
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6,40 6,09 10,54 5,66 4,41 5,11 5,42 4,89 2,92 1,96 6,10 3,81 6,59 3,15 6,08
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 46,19 39,14 47,99 47,98 49,71 46,45 40,09 33,22 39,79 39,97 31,54 34,77 36,86 31,13 40,50
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 34,27 51,66 36,28 34,75 33,74 30,34 42,99 52,64 69,56 50,52 46,44 49,28 35,51 57,50 41,01
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,64 6,21 4,80 6,69 5,19 4,74 5,71 10,44 5,65 5,07 8,54 6,86 4,83 10,26 6,10
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,50 4,62 4,11 3,85 4,37 3,32 4,92 10,15 2,91 2,93 8,22 6,18 3,88 9,54 4,98
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,37 6,10 5,22 4,97 5,44 4,13 5,92 10,86 4,28 3,46 9,07 6,98 4,76 10,34 6,11
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 5,86 7,02 6,87 6,13 7,13 5,98 7,79 13,39 4,53 4,35 11,46 9,22 7,55 12,66 7,85
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,49 -0,92 -1,65 -1,15 -1,69 -1,84 -1,87 -2,54 -0,25 -0,90 -2,39 -2,24 -2,79 -2,32 -1,73
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -0,87 -1,48 -1,11 -1,12 -1,07 -0,81 -1,00 -0,70 -1,37 -0,53 -0,86 -0,80 -0,88 -0,80 -1,14
        MARGEN OPERATIVO 1,14 1,59 0,69 2,84 0,83 1,41 0,79 0,28 2,74 2,15 0,32 0,68 0,95 0,72 1,13
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,64 6,21 4,80 6,69 5,19 4,74 5,71 10,44 5,65 5,07 8,54 6,86 4,83 10,26 6,10
        Incobrabilidad -0,56 -0,67 -0,35 -0,85 -0,94 -0,42 -0,38 -0,29 0,19 -0,19 -0,95 -0,48 -0,63 -0,63 -0,60
        Gastos administrativos -2,64 -4,32 -2,91 -3,45 -2,96 -2,57 -3,54 -6,11 -5,66 -5,05 -6,08 -4,86 -3,78 -6,88 -3,81
        Resultados extraordinarios 0,02 0,00 0,05 0,01 0,03 0,00 0,01 0,05 0,00 0,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,02
        Resultados gestiones anteriores 0,00 0,04 0,02 0,01 0,01 0,00 0,01 0,00 0,01 -0,02 -0,02 -0,02 -0,01 -0,08 0,01
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UTILIDAD NETA 1,44 1,31 1,60 2,43 1,33 1,75 1,83 4,09 0,21 -0,19 1,54 1,58 0,41 2,67 1,73
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2018)
                              TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                               
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                              
    Disponibilidades / Activos 11,19 25,15 9,61 10,87 12,61 8,09 10,29 4,59 22,26 8,45 6,57 8,36 4,66 4,99 11,26
    Cartera Neta / Activo 65,63 54,92 66,13 68,78 70,60 72,30 73,73 80,86 59,71 79,07 78,41 76,86 74,02 85,63 69,29
ESTRUCTURA DE PASIVOS                              
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 76,67 68,26 78,44 81,34 79,26 72,57 78,58 66,05 30,24 17,85 67,75 76,51 81,79 81,47 75,48
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 82,76 84,15 82,42 82,63 83,79 74,63 78,69 66,05 30,24 17,85 68,61 78,20 82,92 81,53 79,99
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 4,86 6,37 7,21 4,54 5,87 13,50 9,68 13,53 20,86 42,45 12,80 8,98 7,14 4,95 7,69
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,66 0,00 1,19 1,95 1,03 1,68 2,13 1,95 0,00 0,00 1,64 2,25 0,31 0,00 1,19
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                              
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 66,12 57,55 61,60 71,14 69,11 68,27 77,74 60,30 43,33 98,60 57,84 82,52 82,69 65,70 66,34
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 33,88 42,45 38,40 28,86 30,89 31,73 22,26 39,70 56,67 1,40 42,16 17,48 17,31 34,30 33,66
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 1007 910 931 1027 998 989 1032 954 163 794 999 960 991 1029 983
CALIDAD DE CARTERA                               
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 97,97 98,43 97,54 97,94 98,10 98,49 98,41 99,37 99,70 100,00 98,46 98,60 99,24 99,00 98,33
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 2,21 3,48 2,15 7,65 0,42 3,37 3,35 0,94 0,54 0,00 2,17 4,11 1,55 3,09 2,77
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 2,03 1,57 2,46 2,06 1,90 1,51 1,59 0,63 0,30 0,00 1,54 1,40 0,76 1,00 1,67
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 1,94 3,17 1,81 7,31 0,35 3,24 2,93 0,91 0,32 0,00 1,96 3,97 1,46 2,93 2,54
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 13,74 10,50 18,07 6,32 18,66 5,52 13,82 4,51 40,21 0,00 10,84 4,65 6,13 6,17 9,83
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,60 0,81 0,59 0,87 0,70 0,91 0,92 1,07 0,72 0,55 0,97 0,91 1,13 1,34 0,84
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 3,02 3,39 3,09 4,60 2,98 2,07 3,27 3,41 0,35 0,19 4,70 2,36 1,79 4,73 3,31
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 96,33 96,87 95,12 94,33 97,18 96,61 96,74 99,28 99,75 99,68 97,97 97,35 98,57 98,66 96,68
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,86 1,13 1,35 2,98 1,22 1,47 0,88 0,04 0,02 0,32 0,42 1,21 0,31 0,25 1,29
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,34 0,51 0,77 0,41 0,34 0,45 0,48 0,06 0,02 0,00 0,08 0,24 0,23 0,10 0,39
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,19 0,13 0,71 0,88 0,14 0,28 0,40 0,02 0,00 0,00 0,07 0,07 0,04 0,04 0,32
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,42 0,20 0,30 0,31 0,16 0,20 0,15 0,04 0,00 0,00 0,12 0,11 0,05 0,07 0,21
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,86 1,17 1,57 1,07 0,96 0,99 1,35 0,57 0,21 0,00 1,33 1,03 0,71 0,89 1,07
LIQUIDEZ                              
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 23,87 39,45 20,13 25,44 30,69 23,47 33,55 19,95 72,86 198,60 20,39 27,61 15,55 19,80 26,90
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 60,85 63,04 54,72 59,47 64,92 55,77 71,32 69,27 120,09 342,23 53,53 50,86 46,35 40,80 59,15
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 30,56 43,10 27,65 27,46 28,64 20,47 23,37 17,92 68,63 23,01 18,62 16,62 14,95 11,29 26,65
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 28,53 40,19 26,12 25,42 26,67 19,22 21,87 15,95 36,69 14,56 17,24 15,40 13,90 10,29 24,76
    Activos líquidos/Depósitos corto plazo (5) 52,63 55,34 49,57 53,14 55,86 45,93 54,40 46,59 113,55 31,46 36,46 37,56 29,90 23,73 49,34
SOLVENCIA                              
    Patrimonio/Activo 52,63 55,34 49,57 53,14 55,86 45,93 54,40 46,59 113,55 31,46 36,46 37,56 29,90 23,73 49,34
    Patrimonio/Activo+Contingte. 6,63 6,75 5,53 7,44 6,88 6,15 6,42 10,98 46,54 36,70 7,37 7,34 7,04 8,87 7,11
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 5,76 6,50 5,15 5,67 5,71 5,91 6,21 10,98 39,52 22,93 7,35 6,47 6,86 8,73 6,48
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 20,50 13,01 30,00 19,50 19,88 17,82 18,62 4,72 0,39 0,00 16,86 14,76 8,04 9,76 16,57
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 3,06 3,03 4,75 4,58 0,82 2,20 5,42 0,32 0,28 0,00 2,57 2,02 1,00 1,87 2,70
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 9,05 5,00 14,17 5,45 10,38 8,52 5,23 0,32 0,16 0,00 1,75 4,79 3,38 2,13 6,33
ESTRUCTURA FINANCIERA                              
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 12,13 11,71 11,74 11,72 11,29 11,01 12,08 13,59 78,8 32,33 11,9 11,8 10,68 11,14 11,91
    Activo Productivo/Activo+Contingente 87,90 73,46 87,70 89,56 87,61 87,88 86,48 93,31 79,72 94,27 91,00 90,21 87,98 93,80 86,84
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 60,80 66,79 72,13 50,11 58,74 72,08 73,73 89,47 45,62 45,07 88,65 64,36 70,86 86,07 68,12
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 53,42 17,63 28,19 89,48 58,18 29,59 25,05 17,15 188,94 171,39 10,79 49,86 33,31 19,40 36,32
    Activo improductivo/Patrimonio 210,09 408,29 238,68 184,12 216,99 205,04 217,68 60,94 51,32 24,99 122,52 151,37 175,12 71,05 203,22
RENTABILIDAD*                              
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 2,95 4,14 3,51 3,53 3,51 3,14 4,53 9,93 2,62 2,58 7,35 5,21 4,00 9,09 4,42
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 3,54 5,27 3,76 4,43 3,88 4,06 5,25 10,21 4,55 3,08 7,76 5,63 4,55 9,79 5,03
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,26 4,79 3,19 3,95 3,22 3,83 4,84 9,76 5,19 2,80 7,01 5,14 4,14 9,09 4,55
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,14 0,99 0,55 1,40 0,83 1,33 1,41 3,72 0,13 0,55 1,69 1,08 0,38 2,35 1,21
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,16 1,02 0,59 1,47 1,00 1,33 1,41 3,75 0,13 0,56 1,73 1,08 0,38 2,35 1,26
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,74 0,69 0,38 0,95 0,72 0,77 0,81 2,09 0,13 0,56 0,91 0,63 0,37 1,26 0,78
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 13,02 10,42 7,29 17,07 12,49 13,02 13,38 19,10 0,35 2,33 12,18 9,78 5,38 14,49 12,05
RESULTADOS*                              
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,55 5,25 5,29 4,65 5,45 5,30 6,65 12,61 3,06 3,59 10,07 7,39 7,07 11,49 6,28
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,61 -1,11 -1,78 -1,12 -1,94 -2,16 -2,13 -2,68 -0,44 -1,01 -2,71 -2,18 -3,07 -2,40 -1,87
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,86 1,83 2,65 2,44 3,44 3,26 3,04 3,36 1,58 3,13 3,28 3,72 4,64 3,06 2,97
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,28 -0,48 -0,57 -0,48 -0,66 -0,23 -0,41 -0,45 0,64 -0,27 -0,74 -0,48 -0,41 -0,70 -0,48
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0,59 1,13 0,25 0,90 0,36 0,92 0,72 0,28 1,93 0,50 0,41 0,41 0,55 0,70 0,61
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,12 -3,80 -2,64 -2,55 -2,39 -2,50 -3,43 -6,04 -5,06 -2,25 -5,33 -4,06 -3,77 -6,74 -3,33
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,01 0,03 0,04 0,07 0,17 0,00 0,00 0,03 0,00 0,01 0,04 0,00 0,01 0,01 0,04
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 10,57 15,38 19,72 18,74 15,59 13,28 15,48 14,71 42,36 33,31 17,24 16,56 9,92 27,82 15,14
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                              
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 7,10 8,91 7,89 7,39 8,04 7,02 8,97 14,94 5,32 5,33 11,37 9,75 8,56 13,37 9,05
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 1,18 5,41 7,31 5,78 9,26 4,99 10,04 16,47 10,87 0,00 52,42 10,42 7,68 13,35 9,45
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 14,24 12,09 8,38 3,04 9,95 19,78 1,69 0,89 11,35 0,00 9,16 22,60 10,39 12,33 9,69
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,38 30,93 2,99 3,21 15,72 15,98 4,24 1,10 0,00 0,00 7,59 33,59 12,99 27,44 9,53
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,72 0,00 0,14 8,86 0,00 1,12 1,44 21,16 0,59 65,45 2,15 1,00 2,65 0,65 1,15
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,28 0,00 0,00 0,00 0,17 1,64 1,25 0,76 0,84 0,00 2,62 0,51 1,62 1,33 0,53
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,66 0,00 0,09 8,86 0,03 1,18 1,35 13,06 0,65 65,45 2,22 0,70 2,25 0,96 1,00
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,75 0,08 1,25 0,23 1,23 0,55 0,94 0,00 0,00 0,00 2,81 0,75 2,88 0,00 0,90
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 1,35 0,92 1,20 0,46 1,65 0,94 1,25 1,99 0,21 0,29 2,46 2,50 2,05 1,67 1,35
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,78 3,24 3,33 3,58 3,82 3,59 3,59 3,71 2,58 2,87 3,39 3,91 4,59 3,75 3,68
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 1,08 0,95 1,92 1,10 2,13 6,58 3,64 0,00 0,00 0,00 0,67 0,77 6,32 5,13 1,40
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0,00 0,06 0,00 0,01 0,00 0,00 0,05 0,00 0,77 0,00 0,00 0,00 0,56 0,00 0,06
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                              
RATIOS DE EFICIENCIA*                              
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,12 3,80 2,64 2,55 2,39 2,50 3,43 6,04 5,06 2,25 5,33 4,06 3,77 6,74 3,33
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 2,94 5,45 3,34 4,02 3,34 3,02 4,13 6,44 8,09 4,05 5,83 5,24 4,36 7,33 4,32
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 3,11 6,56 3,84 3,40 3,20 3,45 4,66 7,35 7,63 2,64 6,60 5,14 5,11 7,85 4,64
    Gastos de Administración/Depositos (6) 3,31 6,42 3,71 4,58 3,77 3,81 4,84 10,07 21,75 19,63 8,18 6,87 5,31 9,20 5,18
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                              
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 46,18 56,46 40,56 45,88 43,94 49,84 54,95 65,09 54,00 61,53 60,63 61,30 54,10 67,90 53,36
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6,40 5,24 12,36 5,65 4,58 5,03 5,11 3,06 3,29 2,49 7,42 3,43 7,52 2,36 6,13
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 47,41 38,29 47,09 48,46 51,48 45,12 39,95 31,85 42,70 35,98 31,94 35,28 38,38 29,74 40,51
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 32,69 51,07 38,00 35,98 31,85 29,87 40,10 52,61 67,75 39,61 44,11 47,24 34,53 56,52 40,47
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,12 5,51 4,05 5,87 4,48 4,22 5,43 10,07 5,48 5,04 7,74 6,08 4,61 9,94 5,51
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,17 4,24 3,69 4,08 3,99 3,17 4,62 9,81 2,84 2,80 7,37 5,20 3,99 9,23 4,68
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 3,95 6,04 4,50 5,08 4,94 3,81 5,69 10,62 3,93 3,23 8,15 5,89 4,85 9,91 5,74
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 5,82 7,20 6,43 6,56 7,09 6,05 7,88 13,29 4,46 4,88 10,82 8,37 8,00 12,35 7,78
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,87 -1,16 -1,93 -1,49 -2,14 -2,25 -2,20 -2,66 -0,53 -1,65 -2,66 -2,48 -3,15 -2,44 -2,04
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -0,78 -1,80 -0,81 -0,99 -0,95 -0,64 -1,07 -0,81 -1,09 -0,43 -0,78 -0,69 -0,86 -0,68 -1,06
        MARGEN OPERATIVO 0,95 1,28 0,36 1,78 0,49 1,05 0,81 0,27 2,64 2,23 0,37 0,87 0,62 0,72 0,82
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,12 5,51 4,05 5,87 4,48 4,22 5,43 10,07 5,48 5,04 7,74 6,08 4,61 9,94 5,51
        Incobrabilidad -0,32 -0,50 -0,60 -0,64 -0,67 -0,24 -0,42 -0,32 0,77 -0,45 -0,71 -0,23 -0,36 -0,70 -0,50
        Gastos administrativos -2,47 -3,98 -2,86 -3,38 -2,83 -2,60 -3,56 -6,04 -6,10 -3,69 -5,34 -4,61 -3,86 -6,85 -3,67
        Resultados extraordinarios 0,02 0,00 0,02 0,01 0,19 0,00 0,01 0,03 0,00 0,00 0,04 0,00 0,01 0,00 0,03
        Resultados gestiones anteriores 0,00 0,03 0,03 0,08 0,02 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 0,01 0,02
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,01 0,00
UTILIDAD NETA 1,35 1,13 0,64 1,95 1,19 1,38 1,46 3,75 0,16 0,92 1,73 1,24 0,39 2,39 1,39
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2019)
                              TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB BIE BFO BFS BPR
                             
                             
                               
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                              
    Disponibilidades / Activos 12,37 16,62 9,26 12,63 11,83 7,24 10,53 3,71 29,33 61,08 5,97 7,06 3,92 7,83 10,12
    Cartera Neta / Activo 66,63 61,39 66,8 65,85 70,93 72,39 74,87 80,34 60,68 29,41 78,64 77,49 74,56 90,43 70,48
ESTRUCTURA DE PASIVOS                              
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 71,29 62,28 70,78 77,42 70,21 69,28 75,3 58,2 36,74 22,42 60,12 76,71 76,55 73,16 69,57
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 80,64 75,9 77,94 79,51 79,03 71,85 75,36 62,49 36,74 22,42 66,77 77,95 80,71 77,34 76,15
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 6,84 13,25 11,37 8,71 10,52 16,21 13,5 15,49 11,34 0 14,97 10,13 9,17 6,39 11,18
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,89 0 1,07 1,5 0,97 2,01 1,68 2,32 0 0 1,97 2,1 0,42 0 1,21
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                              
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 68,32 57,72 59,86 73,62 72,58 56,42 77,43 56,47 48,43 99,64 58,95 83,04 81,29 68,93 66,7
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 31,68 42,28 40,14 26,38 27,42 43,58 22,57 43,53 51,57 0,36 41,05 16,96 18,71 31,07 33,3
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 1024 967 1003 1036 1023 1014 1038 958 374 900 1022 939 972 1031 1006
CALIDAD DE CARTERA                               
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,12 97,89 97,26 97,42 98,24 98,25 98,39 99,28 98,86 88,33 98,57 98,63 99,56 98,99 98,21
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 2,91 6,63 3,32 6,87 0,38 3,61 6,94 3,42 1,11 0 4,63 4,51 1,57 3,73 3,92
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,88 2,11 2,74 2,58 1,76 1,75 1,61 0,72 1,14 11,67 1,43 1,37 0,44 1,01 1,79
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 2,58 6,05 3,04 5,97 0,3 3,38 6,53 3,38 0,74 0 4,36 4,24 1,46 3,53 3,59
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 13,16 10,68 11,12 15,37 22,63 8,18 7,43 1,91 34,3 0 7,02 7,21 7,24 6,48 10,16
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,64 0,87 0,59 0,86 0,84 0,91 1,06 1,03 0,88 1,07 1,03 0,93 1,14 1,41 0,88
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 2,78 3,51 3,28 4,72 2,74 2,21 3,2 3,39 0,73 0,11 4,42 2,71 2,58 4,82 3,37
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 96,26 96,24 94,7 93,88 97,85 96,84 95,88 99,23 99,51 100 98,07 97,56 99,11 98,78 96,59
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,74 1,44 1,36 2,31 0,83 0,88 1,62 0,03 0,01 0 0,36 0,65 0,18 0,15 1,14
    C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0,7 0,28 0,85 1,64 0,22 0,47 0,49 0,05 0,01 0 0,16 0,07 0,06 0,04 0,55
    D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0,08 0,27 0,76 0,36 0,12 0,2 0,35 0,02 0 0 0,08 0,44 0,02 0,02 0,26
    E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0,31 0,55 0,26 0,66 0,19 0,53 0,14 0,1 0,14 0 0,08 0,19 0,11 0,07 0,3
    F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0,92 1,22 2,04 1,15 0,78 1,07 1,41 0,56 0,33 0 1,25 1,1 0,44 0,93 1,13
LIQUIDEZ                              
    Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 27,57 32,71 22,88 33,59 31,64 25,87 43,7 16,14 80,21 2466,96 19,23 32,62 14,41 35,96 27,9
    Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 57,88 56,82 56,29 66,06 63,82 60,17 80,6 71,68 91,84 2764,93 54,47 69,26 43,93 36,02 59,07
    Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 27,85 31,31 24,17 26,77 25,65 17,93 20,8 18,71 66,45 260,87 18,33 16,21 12,74 8,75 23,13
    Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 25,97 28,86 22,78 24,85 23,87 16,84 19,42 16,48 33,58 68,46 16,91 14,98 11,96 7,84 21,42
    Activos líquidos/Depósitos corto plazo (5) 45,27 27,62 48,46 54,84 51,37 43,6 45,77 45,88 85,62 2767,95 33,26 37,35 16,67 30,4 41,73
SOLVENCIA                              
    Patrimonio/Activo 6,75 7,8 5,72 7,18 6,94 6,08 6,63 11,91 49,46 73,76 7,74 7,6 6,14 10,44 7,36
    Patrimonio/Activo+Contingte. 5,99 7,52 5,34 5,63 5,81 5,94 6,34 11,91 44,05 73,01 7,7 6,7 6 10,21 6,76
    Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 18,81 16,95 32,73 24,3 18,26 21,03 18,44 4,94 1,39 4,61 14,85 14,19 5,33 8,85 17,39
    Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 3,84 5,68 4,42 9,95 0,89 3,54 5,93 0,45 0,47 0 3,37 3,35 1,38 2,13 3,88
    Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 8,86 6,94 15,14 9,78 10,68 9,4 5,27 0,57 0,88 4,6 3,72 3,38 2,06 2,12 7,26
    Coeficiente de Adecuación Patrimonial 12,85 12,14 11,9 11,89 11,24 11,58 11,67 14,46 75,62 264,53 12,82 12,12 10,53 11,78 12,29
ESTRUCTURA FINANCIERA                              
    Activo Productivo/Activo+Contingente 86,56 81,05 88,35 86,93 88,39 88,03 86,02 94,04 72,02 35,56 91,57 91,51 87,26 91,05 87,45
    Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 61,83 66,98 73,35 54,1 60,07 76,72 75,59 88,87 40,85 67,7 88,66 72 71,12 83,07 69,51
    Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 48,91 30,84 27,25 70,27 56,24 22 21,51 20,12 215,12 94,59 11,9 36,23 30,53 22,07 34,94
    Activo improductivo/Patrimonio 224,39 252,2 218,03 232,3 199,72 201,43 220,36 50,06 63,51 88,27 109,51 126,73 212,12 87,66 185,59
RENTABILIDAD*                              
    Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,18 4,44 3,48 3,45 3,41 3,23 4,37 9,83 2,98 3,22 6,84 4,73 3,37 9,54 4,41
    Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 3,6 5,57 3,78 4,35 3,64 4,22 5,04 10,23 5,05 3,72 7,31 5,31 3,93 10,28 5,01
    Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,35 5,18 3,36 3,73 3,19 3,82 4,54 9,74 4,84 5,26 6,85 4,48 3,47 9,73 4,57
    Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,34 1,46 1,02 1,33 1,07 1,53 1,34 4,59 -0,97 1,5 2,12 0,41 0,12 3,29 1,49
    Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,35 1,45 0,97 1,34 1,1 1,53 1,4 4,61 -0,98 1,49 2,17 0,41 0,13 3,26 1,49
    Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,82 0,86 0,57 0,81 0,77 0,84 0,82 2,39 -0,98 1,16 1,12 0,3 0,12 1,69 0,86
    Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 13,89 12,25 10,79 14,37 13,3 14,15 13,03 20,9 -2,34 3,31 14,86 4,52 1,82 17,85 12,98
RESULTADOS*                              
    Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4,87 5,65 5,44 4,8 5,42 5,52 6,73 12,66 3,24 4,55 9,82 7,33 6,59 12,09 6,44
    Gastos Financieros/Activo+Contingente -1,69 -1,22 -1,95 -1,34 -2,01 -2,29 -2,35 -2,83 -0,25 -1,34 -2,97 -2,59 -3,23 -2,55 -2,03
    Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2,93 1,95 2,83 2,73 3,58 3,27 3,36 3,59 1 4,35 3,63 4,06 4,86 3,33 3,16
    Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -0,01 0
    Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0,26 -0,39 -0,42 -0,63 -0,44 -0,4 -0,5 -0,49 -0,22 1,54 -0,47 -0,84 -0,46 -0,55 -0,44
    Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0,43 1,14 0,3 0,9 0,22 0,99 0,67 0,41 2,07 0,5 0,47 0,58 0,56 0,74 0,6
    Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2,01 -3,72 -2,33 -2,4 -2,12 -2,29 -3,2 -5,15 -5,81 -3,76 -4,73 -4,07 -3,35 -6,44 -3,08
    Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0,01 -0,01 -0,05 0,01 0,03 0 0,06 0,02 0 -0,01 0,05 0 0,01 -0,02 0
    Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 11,01 14,63 18,14 13,6 13,06 12,34 13,73 13,93 50,41 37,06 14,53 14,5 7,76 28,1 13,04
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS*                              
    Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 7,01 9,19 7,86 7,4 7,96 7,16 8,81 15,22 5,13 6,78 11,37 9,3 8,47 13,71 9,08
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 0,84 3,46 6,79 6,05 10,62 2,75 6,3 8,28 8,88 0 25,32 9,27 11,7 12,45 7,41
    Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 13,88 11,4 6,49 1,95 8,97 19,28 5,55 0,87 17,18 14,39 6,39 27,48 8,08 12,68 8,91
    Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. 0,41 10,28 2,89 1,53 15,24 23,33 5,64 0,97 4,87 0 7,97 34,76 7,04 26,13 6,66
    Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0,64 0 0,27 10,43 0,08 1,18 0,88 21,29 0,46 3,35 0,55 0,86 5,1 0,56 0,99
    Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0,22 0 0 0 0,01 2,03 0,88 0,87 1,51 0 0,55 0,51 1,57 0,85 0,51
    Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en Ejecución Total 0,59 0 0,19 10,43 0,07 1,28 0,88 13,41 0,48 3,35 0,55 0,69 3,81 0,69 0,89
    Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0,57 0,13 0,93 0,3 1,43 0,67 0,99 0 0 0 4,01 1,93 3,39 0 1,01
    Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 1,4 0,98 1,28 0,67 1,85 1,07 1,43 2,23 0,2 0,54 2,63 2,25 2,19 1,98 1,48
    Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3,84 3,18 4,06 3,92 3,91 3,28 3,98 3,97 2,17 3,28 3,57 4,22 4,64 3,78 3,9
    Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 2,98 1,19 2,34 0,74 1,6 6,87 3,09 6,4 0 0 5,12 5,65 5,37 3,99 2,34
    Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0 0,38 0 0,03 0 0 0,34 0,01 0 0 0,46 0,84 0,76 0,22 0,17
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                              
RATIOS DE EFICIENCIA*                              
    Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2,01 3,72 2,33 2,4 2,12 2,29 3,2 5,15 5,81 3,76 4,73 4,07 3,35 6,44 3,08
    Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 2,68 5,06 2,87 3,66 2,97 2,69 3,88 5,5 9,23 7,33 5,2 5,15 3,93 7,11 3,91
    Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 2,82 6,13 3,33 3,15 2,77 3,1 4,18 6,29 8,9 5,16 5,87 5,05 4,47 7,19 4,18
    Gastos de Administración/Depositos (6) 3,34 6,39 3,53 4,29 3,7 3,65 4,73 9,09 21,54 28,78 7,86 6,75 4,77 9,31 5,02
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                              
    Gastos de Personal/Gastos de Administración 46,46 56,63 39,65 46,06 45,18 49,58 54,44 63,31 59,2 69,17 59,82 59,93 52,22 67,1 53,03
    Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6,39 4,75 12,17 6,22 4,92 5,25 5,24 3,15 3,09 1,87 7,88 3,28 9,78 2,31 6,29
    Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 47,15 38,62 48,18 47,72 49,9 45,17 40,32 33,54 37,71 28,97 32,3 36,79 38 30,59 40,67
    Gastos de Administración/Total Egresos (7) 30,68 46,86 33,6 33,71 28,14 26,41 39,63 46,49 69,25 52,18 41,42 45,53 28,69 54,59 36,89
CALCULO DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,11 5,77 4,04 5,63 4,24 4,32 5,2 10,06 5,82 5,21 7,33 5,68 3,91 10,48 5,43
        MARGEN FINANCIERO (8) 3,4 4,53 3,63 4,01 3,95 3,22 4,43 9,67 2,96 3,26 6,9 4,58 3,27 9,71 4,65
            Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,12 6,16 4,34 4,99 4,84 3,74 5,49 10,51 4,12 5,04 7,74 5,1 4,19 10,59 5,64
                Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (9) 6,05 7,42 6,43 6,73 7,06 6,1 7,94 13,32 4,41 6,91 10,68 8,04 7,49 13,19 7,84
                Costo Promedio de Fondos (10) -1,92 -1,26 -2,09 -1,74 -2,22 -2,36 -2,45 -2,82 -0,29 -1,87 -2,94 -2,94 -3,31 -2,6 -2,2
            Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (11) -0,72 -1,62 -0,71 -0,99 -0,89 -0,52 -1,06 -0,84 -1,16 -1,78 -0,85 -0,52 -0,91 -0,88 -0,99
        MARGEN OPERATIVO 0,7 1,24 0,41 1,63 0,29 1,1 0,77 0,39 2,86 1,94 0,44 1,1 0,63 0,77 0,78
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO*                              
    SPREAD EFECTIVO 4,11 5,77 4,04 5,63 4,24 4,32 5,2 10,06 5,82 5,21 7,33 5,68 3,91 10,48 5,43
        Incobrabilidad -0,29 -0,39 -0,44 -0,81 -0,41 -0,38 -0,48 -0,32 -0,25 2,16 -0,46 -0,6 -0,35 -0,56 -0,44
        Gastos administrativos -2,29 -3,86 -2,5 -3,1 -2,55 -2,36 -3,33 -5,15 -6,69 -5,26 -4,75 -4,61 -3,43 -6,57 -3,36
        Resultados extraordinarios 0,01 0 0,02 0 0,02 0 0,03 0,02 0 0 0,03 0 0 -0,04 0,01
        Resultados gestiones anteriores 0 -0,01 -0,07 0,01 0,02 0 0,03 0 0 -0,01 0,02 0 0,01 0,02 -0,01
        Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -0,01 0
UTILIDAD NETA 1,55 1,56 1,04 1,73 1,32 1,58 1,46 4,61 -1,12 2,09 2,18 0,46 0,13 3,32 1,64
Nota: La denominación Bancos Múltiples se comenzó a utilizar desde julio de 2014, en concordancia con el Artículo N° 151 de la Ley N° 393 de Servicios Financieros de 21 de agosto de 2013, que define los tipos en entidades financieras.
La información corresponde al 31 de diciembre de cada año.
FUENTE: Autoridad de Supervision del Sistema Financiero (ASFI)                            
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada.  Se excluyen productos y no se deducen previsiones.
(2) En MN y MNUFV,  0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir  del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos  (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a  partir del  17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos  al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010).  En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME,  vivienda y consumo  (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(5) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación                            
(6) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF                            
(7) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador                            
(8) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo                        
(9) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos                        
     provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(10) Gastos financieros / Activos Promedio.                            
(11) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo                        
    los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)                            
(*) Anualizado                            
 
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.10  
                               
BANCOS MÚLTIPLES - INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(En Porcentaje) (2020)
                            TOTAL SISTEMA 
  BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BIE BFO BFS BPR
                           
                           
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
    Disponibilidades / Activos 13,61 24,98 10,68 10,79 13,63 7,86 12,86 6,11 47,07 5,92 7,4 2,64 7,79 11,87
    Cartera Neta / Activo 64,34 54,57 65,47 60,41 68,18 72,14 72,3 81,18 36,82 75,72 77,81 72,38 89,9 67,53
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
    Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 72,25 58,18 70,6 71,85 71,37 71 74,16 61,12 31,5 60,47 72,68 69,69 74,15 68,12
    Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 80,68 78,71 75,75 73,87 78,09 74,2 75,41 63,62 31,5 63,63 75,65 73,75 78,13 74,96
    Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 7,63 11,99 13,88 16,12 11,93 11,7 12,32 16,1 24,72 20,38 12,52 15,62 4,87 13,13
    Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1,49 0 0,83 1,09 1,32 1,3 1,22 1,72 0 1,54 1,93 1,94 0 1,1
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
    Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 68,35 61,31 60,2 73,63 72,65 45,07 77,93 57,49 45,15 59,78 88,2 79,7 66,79 66,42
    Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 31,65 38,69 39,8 26,37 27,35 54,93 22,07 42,51 54,85 40,22 11,8 20,3 33,21 33,58
    Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 1019 969 990 1020 1032 1046 1020 905 279 947 879 961 995 990
CALIDAD DE CARTERA                             
    Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98,46 98,04 97,92 97,19 98,95 98,77 98,66 99,46 99,4 98,93 98,64 99,65 99,24 98,54
    Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 3,82 7,3 4,01 12,08 0,58 4,68 5,32 2,99 5,77 4,22 4,29 1,17 4,15 4,61
    Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1,54 1,96 2,08 2,81 1,05 1,23 1,34 0,54 0,6 1,07 1,36 0,35 0,76 1,46
    Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 3,6 6,68 3,82 10,99 0,53 4,3 4,91 2,95 5,47 4,02 4,08 1,07 4,02 4,28
    Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 7,42 10,23 6,59 11,61 8,01 9,28 8,94 1,71 5,8 5,71 6,3 8,63 3,79 8,58
    Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 3,55 4,58 4,04 3,45 3,86 3,65 4,56 9,22 0,72 6,81 5,69 3,82 9,09 4,8
    Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 3,48 3,87 3,68 5,7 3,4 2,29 3,33 5,02 0,73 5,42 3,32 1,66 5,59 3,86
    A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 96,31 96,54 95,18 94,4 98,16 97,83 96,28 99,45 99,56 97,12 97,36 99,36 99,17 96,9
    B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1,13