CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(1998)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           0,05 0,04 0,07 0,05 0,05 0,06 0,04 0,06 0,04 0,03 0,06 0,05 0,05  
Cartera Neta / Activo                                                                                0,70 0,77 0,80 0,72 0,78 0,71 0,85 0,82 0,79 0,79 0,69 0,67 0,74  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               0,57 0,71 0,62 0,71 0,54 0,62 0,68 0,74 0,62 0,53 0,56 0,57 0,62  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       0,34 0,17 0,26 0,17 0,30 0,18 0,23 0,14 0,17 0,26 0,30 0,19 0,24  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                     0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00 0,00 0,00  
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 0,02 0,01 0,01 0,01 0,02 0,00 0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico                            
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                                                
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    394 337 377 216 488 372 445 347 409 243 291 278 362  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 0,96 0,96 0,97 0,97 0,97 0,95 0,99 0,98 0,95 0,93 0,88 0,99 0,95  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                                                       
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 0,04 0,04 0,03 0,03 0,03 0,05 0,01 0,02 0,05 0,07 0,12 0,01 0,05  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total                            
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                                                
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,03 0,02 0,01 0,02 0,01 0,03 0,02  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  0,04 0,01 0,01 0,02 0,03 0,03 0,00 0,01 0,05 0,01 0,06 0,01 0,03  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             0,19 0,14 0,29 0,13 0,23 0,22 0,25 0,25 0,39 0,14 0,24 0,43 0,20  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 0,99 0,42 0,59 0,43 0,52 0,47 0,70 0,49 1,13 0,56 0,56 3,00 0,60  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           0,28 0,14 0,15 0,18 0,13 0,14 0,12 0,14 0,14 0,13 0,16 0,42 0,18  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              0,26 0,13 0,14 0,17 0,11 0,14 0,11 0,12 0,12 0,10 0,14 0,32 0,16  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       0,07 0,08 0,08 0,09 0,12 0,05 0,08 0,09 0,15 0,19 0,11 0,23 0,09  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           0,06 0,07 0,07 0,08 0,09 0,05 0,07 0,08 0,15 0,12 0,07 0,20 0,08  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            0,44 0,40 0,30 0,25 0,21 0,76 0,14 0,19 0,25 0,30 0,79 0,03 0,39  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                                            
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 0,21 0,31 0,27 0,11 0,11 0,45 0,12 0,15 0,13 0,26 0,52 0,01 0,25  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 0,12 0,11 0,10 0,13 0,11 0,11 0,10 0,12 0,16 0,18 0,11 0,26 0,12  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 0,89 0,88 0,86 0,88 0,89 0,79 0,91 0,86 0,86 0,92 0,88 0,93 0,86  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  0,70 0,68 0,69 0,65 0,59 0,64 0,81 0,76 0,94 0,53 0,50 0,72 0,66  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  0,36 0,40 0,33 0,47 0,66 0,30 0,22 0,23 0,07 1,00 0,90 0,61 0,41  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              1,69 1,66 1,93 1,56 1,22 4,52 1,27 1,74 0,96 0,64 1,59 0,33 1,84  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 0,05 0,05 0,06 0,04 0,04 0,04 0,05 0,06 0,20 0,02 0,04 0,05 0,05  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 0,05 0,05 0,07 0,05 0,05 0,05 0,06 0,07 0,22 0,03 0,05 0,07 0,06  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 0,03 0,05 0,06 0,05 0,04 0,04 0,05 0,06 0,20 0,03 0,03 0,07 0,05  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) -0,01 0,02 0,02 0,02 0,02 0,01 0,01 0,02 0,06 0,01 -0,02 0,02 0,01  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) -0,01 0,01 0,02 0,02 0,02 0,01 0,01 0,02 0,05 0,01 -0,02 0,02 0,01  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) -0,01 0,01 0,02 0,02 0,02 0,01 0,01 0,02 0,04 0,01 -0,02 0,02 0,01  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           -0,13 0,17 0,25 0,22 0,21 0,17 0,13 0,30 0,30 0,06 -0,29 0,09 0,09  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              0,10 0,09 0,13 0,10 0,09 0,09 0,13 0,13 0,27 0,06 0,09 0,08 0,10  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -0,05 -0,05 -0,06 -0,06 -0,04 -0,04 -0,08 -0,07 -0,08 -0,04 -0,05 -0,03 -0,05  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        0,08 0,08 0,09 0,10 0,08 0,07 0,10 0,10 0,10 0,08 0,12 0,06 0,09  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                                                  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   -0,03 0,00 -0,02 0,00 -0,01 -0,01 0,00 0,00 -0,03 0,00 -0,02 0,00 -0,01  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,02 0,01  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -0,03 -0,03 -0,04 -0,03 -0,02 -0,03 -0,04 -0,04 -0,14 -0,02 -0,05 -0,05 -0,04  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                                                
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                0,15 0,09 0,15 0,11 0,11 0,11 0,24 0,14 0,24 0,10 0,15 0,49 0,13  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       0,02 0,03 0,04 0,04 0,03 0,03 0,02 0,03 0,00 0,02 0,08 0,00 0,03  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         0,05 0,06 0,06 0,06 0,03 0,05 0,07 0,07 0,08 0,07 0,10 0,12 0,06  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          0,09 0,09 0,11 0,09 0,08 0,08 0,11 0,10 0,10 0,08 0,12 0,07 0,09  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   0,07 0,05 0,05 0,00 0,02 0,01 0,07 0,04 0,00 0,00 0,27 0,00 0,05  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 0,03 0,03 0,04 0,03 0,02 0,03 0,04 0,04 0,14 0,02 0,05 0,05 0,04  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 0,04 0,05 0,05 0,04 0,04 0,05 0,05 0,06 0,17 0,04 0,10 0,07 0,05  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 0,04 0,04 0,05 0,05 0,03 0,05 0,05 0,05 0,17 0,02 0,06 0,06 0,05  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                0,07 0,06 0,07 0,05 0,06 0,06 0,07 0,06 0,24 0,07 0,15 0,12 0,07  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          0,48 0,50 0,50 0,48 0,35 0,42 0,53 0,47 0,62 0,47 0,51 0,43 0,47  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     0,08 0,07 0,06 0,06 0,07 0,09 0,06 0,08 0,10 0,07 0,06 0,09 0,07  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 0,44 0,44 0,44 0,46 0,58 0,49 0,41 0,46 0,28 0,46 0,44 0,48 0,45  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            0,26 0,33 0,29 0,32 0,30 0,36 0,32 0,34 0,54 0,32 0,36 0,45 0,31  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      0,06 0,06 0,08 0,06 0,07 0,06 0,06 0,08 0,22 0,05 0,07 0,09 0,07  
       MARGEN FINANCIERO  0,05 0,05 0,07 0,04 0,05 0,05 0,06 0,07 0,20 0,04 0,05 0,07 0,06  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 0,07 0,07 0,10 0,05 0,06 0,07 0,07 0,10 0,24 0,05 0,06 0,08 0,08  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 0,13 0,12 0,17 0,11 0,12 0,12 0,15 0,17 0,32 0,11 0,14 0,12 0,14  
             Costo Promedio de Fondos (8) -0,06 -0,06 -0,07 -0,06 -0,06 -0,05 -0,08 -0,08 -0,08 -0,06 -0,08 -0,04 -0,06  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -0,02 -0,02 -0,02 -0,01 -0,01 -0,02 -0,01 -0,03 -0,05 -0,01 -0,01 -0,01 -0,02  
       MARGEN OPERATIVO 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,03 0,01 0,02 0,02 0,01  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      0,06 0,06 0,08 0,06 0,07 0,06 0,06 0,08 0,22 0,05 0,07 0,09 0,07  
       Incobrabilidad -0,03 0,00 -0,02 0,00 -0,01 -0,01 0,00 0,00 -0,03 0,00 -0,02 0,00 -0,01  
       Gastos administrativos -0,04 -0,04 -0,04 -0,04 -0,03 -0,04 -0,04 -0,05 -0,14 -0,03 -0,08 -0,06 -0,04  
       Resultados extraordinarios                            
       Resultados gestiones anteriores                            
UTILIDAD NETA                                                                                        -0,01 0,01 0,03 0,02 0,03 0,01 0,01 0,02 0,06 0,01 -0,03 0,03 0,01  
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
FUENTE: SBEF                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(1999)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           5,31 3,66 9,89 4,89 5,94 7,19 5,44 5,15 3,85 3,20 7,64 16,66 6,02  
Cartera Neta / Activo                                                                                65,42 76,78 75,95 70,35 75,74 70,36 79,30 78,95 78,46 75,04 60,03 50,73 71,34  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               64,43 72,85 61,01 70,80 55,88 70,51 63,79 71,18 56,69 61,90 45,87 45,23 64,36  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       24,20 15,82 26,74 16,25 29,44 15,75 23,56 16,58 26,79 13,98 36,89 18,68 22,46  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                     0,53 0,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16  
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,35 1,37 0,71 1,05 2,53 1,64 1,95 1,54 0,00 0,00 0,00 0,00 1,11  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico                            
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                                                
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    399 362 413 275 435 387 567 408 382 234 242 224 383  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 91,68 94,53 95,34 94,83 97,12 94,58 96,94 95,44 96,31 89,46 75,34 95,24 93,50  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                                                       
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 8,32 5,47 4,66 5,17 2,88 5,42 3,06 4,56 3,69 10,54 24,66 4,76 6,50  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total                            
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                                                
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 1,94 2,26 2,11 2,24 1,94 1,34 3,41 2,35 1,62 2,52 1,59 2,06 2,02  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  6,56 2,53 2,00 2,37 2,46 2,44 1,04 2,74 7,02 2,65 7,40 5,89 3,67  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 73,15 65,87 72,98 82,30 85,29 83,49 79,56 67,31 89,00 87,31 75,52 84,33 76,80  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 15,56 27,01 17,46 10,28 8,45 6,20 14,42 25,27 1,48 5,81 8,91 8,16 14,11  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 7,57 3,37 5,98 4,82 4,68 6,13 3,98 4,03 4,50 0,29 2,53 3,94 5,23  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 1,26 1,09 1,01 0,57 0,47 1,58 0,51 1,65 0,93 1,53 6,18 2,46 1,36  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 2,56 2,67 2,60 2,03 1,10 2,62 1,53 1,83 4,08 5,06 6,87 1,12 2,53  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             20,41 13,18 39,74 14,06 28,28 27,88 31,44 28,13 44,28 15,42 29,90 123,81 23,86  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 116,02 55,04 65,90 55,14 81,14 69,21 89,17 77,95 138,18 57,38 59,14 220,54 79,11  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           32,95 16,75 18,12 20,99 19,07 19,32 17,06 15,75 14,06 15,34 16,66 45,39 22,01  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              30,20 15,29 16,40 19,17 17,04 17,85 15,42 14,26 12,03 11,89 15,11 29,67 19,96  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       8,33 8,67 9,47 8,67 10,66 7,64 9,60 9,50 14,46 22,49 9,30 34,63 9,32  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           7,32 7,61 8,31 7,77 8,61 6,88 8,86 8,85 14,46 13,63 7,35 29,44 8,10  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            68,55 48,60 37,28 42,02 20,59 50,49 24,66 38,01 21,17 35,21 169,10 7,25 50,59  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                                            
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 25,22 30,09 24,35 27,54 8,14 33,07 22,87 28,29 -3,68 28,98 122,71 0,00 28,70  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 12,76 10,97 10,90 11,58 12,20 11,37 10,89 13,58 15,98 16,87 10,76 48,07 12,18  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 88,88 88,22 81,56 86,42 88,84 84,26 86,70 84,87 85,80 91,07 75,75 83,77 86,05  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  70,76 69,76 69,57 67,24 64,50 72,63 77,63 79,47 95,42 48,57 56,15 67,80 69,20  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  34,85 36,47 27,86 39,36 50,71 24,59 22,53 17,18 5,13 117,07 45,61 75,10 35,10  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              151,93 154,64 221,88 174,66 129,70 228,78 150,23 170,85 98,18 65,52 329,98 55,14 172,17  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 5,49 4,71 5,49 4,72 3,86 5,12 5,96 6,03 17,45 2,33 2,72 5,82 4,93  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 6,20 5,39 6,51 5,61 4,45 5,67 6,64 6,70 19,19 2,85 3,90 6,53 5,68  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,89 4,43 4,44 4,95 3,89 4,45 6,01 5,17 15,67 1,43 2,80 3,00 4,29  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 0,61 0,91 0,49 1,29 1,50 0,83 1,54 1,43 2,18 -0,89 -0,72 -0,85 0,80  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 0,54 0,79 0,55 1,11 1,28 0,76 1,38 1,32 1,88 -0,76 -1,01 -1,32 0,68  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,54 0,79 0,44 1,11 1,28 0,76 1,04 1,05 1,38 -0,76 -1,01 -1,35 0,64  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           8,49 10,98 5,55 14,20 14,39 12,96 12,86 12,57 9,43 -5,85 -13,69 -5,20 8,35  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              10,91 10,43 11,96 10,34 8,58 11,05 13,74 13,72 24,87 5,97 5,95 8,67 10,37  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -5,42 -5,72 -6,47 -5,62 -4,72 -5,93 -7,79 -7,69 -7,41 -3,63 -3,23 -2,85 -5,44  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        8,23 8,96 10,11 9,20 8,37 9,18 10,74 10,80 9,16 8,23 6,57 5,52 8,71  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,06 -0,14 0,05 -0,11 -0,19 -0,08 -0,12 -0,11 -0,25 0,13 0,00 -0,40 -0,08  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   -2,32 -0,96 -2,07 -0,67 -0,55 -1,22 -0,63 -1,53 -3,52 -1,43 -1,10 -3,53 -1,39  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,72 0,68 1,02 0,90 0,59 0,54 0,69 0,67 1,74 0,52 1,18 0,70 0,75  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,28 -3,52 -3,95 -3,66 -2,40 -3,62 -4,47 -3,74 -13,49 -2,32 -3,52 -3,85 -3,49  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     -0,01 0,02 0,00 -0,08 -0,03 0,00 -0,04 0,00 -0,05 0,00 -0,28 -0,06 -0,03  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                15,99 9,67 18,37 11,30 10,70 14,40 19,07 14,95 24,98 12,25 15,16 34,00 13,63  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       2,01 3,16 3,50 4,01 2,48 2,80 3,45 3,27 0,00 1,39 4,21 0,02 2,94  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         3,32 5,81 5,91 5,73 3,67 5,46 7,11 6,98 8,29 4,74 5,47 4,55 4,90  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          9,27 9,58 11,00 9,24 8,52 9,77 11,39 11,51 8,58 8,36 7,79 7,43 9,38  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   5,29 4,05 4,89 0,00 1,52 7,97 7,94 3,79 0,00 0,00 8,84 0,00 4,44  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,28 3,52 3,95 3,66 2,40 3,62 4,47 3,74 13,49 2,32 3,52 3,85 3,49  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,26 4,63 5,50 4,76 3,49 5,04 5,57 4,77 15,72 4,28 6,30 5,28 4,80  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,45 4,43 4,95 4,95 2,94 4,85 5,50 4,59 16,39 2,71 4,61 6,04 4,54  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                6,33 5,78 7,89 6,02 5,59 6,22 7,66 5,76 23,55 6,60 9,64 9,26 6,62  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          50,01 47,33 44,01 46,39 39,84 40,75 53,38 47,44 59,62 42,40 47,20 43,51 46,92  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     8,82 6,45 10,02 6,60 7,40 9,62 5,96 9,54 11,24 8,73 6,69 4,42 8,29  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 41,17 46,22 45,97 47,01 52,76 49,63 40,66 43,02 29,14 48,87 46,12 52,07 44,79  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            26,95 32,36 27,66 33,72 29,02 29,56 31,60 26,99 53,82 30,45 35,80 35,18 30,57  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,61 5,98 7,12 6,13 5,56 6,07 7,11 7,09 18,77 4,51 5,23 5,90 6,34  
       MARGEN FINANCIERO  5,79 5,21 5,96 5,13 4,83 5,47 6,36 6,37 17,08 3,68 3,63 5,07 5,47  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 7,01 6,35 8,61 6,35 6,22 7,62 8,08 8,51 20,10 5,02 5,02 5,99 7,13  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 13,18 12,86 15,94 12,60 12,12 14,21 16,57 16,80 27,47 10,83 9,40 9,33 13,40  
             Costo Promedio de Fondos (8) -6,17 -6,51 -7,34 -6,25 -5,91 -6,59 -8,49 -8,29 -7,37 -5,81 -4,38 -3,34 -6,27  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -1,21 -1,14 -2,65 -1,22 -1,39 -2,15 -1,72 -2,14 -3,02 -1,34 -1,39 -0,92 -1,65  
       MARGEN OPERATIVO 0,82 0,77 1,16 1,00 0,73 0,60 0,75 0,72 1,70 0,83 1,60 0,82 0,86  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,61 5,98 7,12 6,13 5,56 6,07 7,11 7,09 18,77 4,51 5,23 5,90 6,34  
       Incobrabilidad -2,21 -0,94 -2,08 -0,62 -0,69 -1,11 -0,56 -1,52 -3,11 -2,23 -1,43 -3,97 -1,40  
       Gastos administrativos -3,73 -4,00 -4,48 -4,07 -3,00 -4,03 -4,88 -4,03 -13,49 -3,70 -4,78 -4,50 -4,03  
       Resultados extraordinarios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,04 -0,05 0,00  
       Resultados gestiones anteriores -0,01 0,02 0,01 -0,08 -0,03 0,00 -0,05 0,00 -0,05 0,00 -0,34 -0,02 -0,03  
UTILIDAD NETA                                                                                        0,66 1,06 0,57 1,36 1,84 0,93 1,62 1,54 2,12 -1,42 -1,36 -2,64 0,88  
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
FUENTE: SBEF                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(2000)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           8,74 4,74 5,59 6,12 7,72 11,53 8,34 4,94 3,01 4,33 3,01 5,46 7,12  
Cartera Neta / Activo                                                                                56,41 74,15 80,29 66,87 74,89 69,53 66,49 74,42 77,97 66,79 51,24 40,64 68,08  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               80,89 77,27 63,11 75,95 56,66 73,28 70,37 67,37 61,51 55,48 48,62 55,58 69,52  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       5,15 12,22 23,94 11,67 27,19 11,68 19,85 18,97 20,95 17,83 33,45 17,75 16,38  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                                                
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 1,31 0,74 0,95 3,23 1,54 1,86 2,96 0,00 0,00 0,00 0,00 1,29  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico 35,00 38,22 39,44 28,44 54,22 31,90 57,28 38,85 54,32 67,53 48,28 95,82 39,42  
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                     65,00 61,78 60,56 71,56 45,78 68,10 42,72 61,15 45,68 32,47 51,72 4,18 60,58  
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    538 403 497 371 495 415 625 436 430 223 348 157 450  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 81,44 90,99 91,31 92,75 95,65 93,65 88,21 90,81 90,41 81,71 73,90 94,84 89,70  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                            0,00 5,23 11,88 1,08 3,66 4,92 13,89 6,99 0,00 2,70 0,00 0,00 4,41  
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 18,56 9,01 8,69 7,25 4,35 6,35 11,79 9,19 9,59 18,29 26,10 5,16 10,30  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total 0,00 5,17 12,75 1,16 3,83 5,16 15,57 7,32 0,00 1,88 0,00 0,00 4,76  
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                     0,00 10,04 1,94 0,00 0,00 1,71 1,16 4,98 0,00 43,15 0,00 0,00 3,16  
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 1,53 2,32 2,39 2,03 2,42 1,28 2,68 2,20 1,79 1,86 1,57 2,89 2,00  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  13,22 5,35 4,26 3,98 3,26 3,68 3,72 4,23 9,70 5,29 16,74 5,30 6,32  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 63,86 63,90 62,01 80,01 81,89 80,07 75,89 65,48 82,76 66,28 69,06 82,46 72,06  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 13,92 18,83 19,97 9,96 9,42 8,40 11,40 15,97 3,05 13,65 8,11 11,81 12,68  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 4,31 10,37 10,98 4,02 6,14 5,18 8,26 13,54 5,66 6,29 5,86 1,82 6,98  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 12,54 3,38 4,75 3,09 1,79 3,48 1,90 2,68 1,92 3,52 1,56 2,50 4,54  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 5,54 3,52 2,35 2,91 0,76 2,87 2,55 2,41 6,60 10,26 15,48 1,41 3,79  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             23,16 15,74 24,49 16,54 33,02 34,39 30,10 25,62 23,40 38,62 15,11 17,87 24,35  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 93,13 58,20 53,41 64,70 76,64 56,90 97,08 97,93 87,41 104,50 78,38 115,08 74,33  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           38,89 19,08 13,50 26,41 20,17 20,76 28,95 20,91 13,37 15,05 17,47 47,49 24,12  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              35,13 17,52 12,19 23,95 17,92 19,08 26,90 18,88 11,24 11,73 15,60 35,15 21,75  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       9,67 8,19 9,67 9,33 11,15 8,10 7,05 9,73 15,89 22,10 10,67 25,98 9,82  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           8,54 7,39 8,70 8,46 9,60 7,34 6,40 9,02 15,83 19,69 8,94 23,69 8,75  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            122,57 84,13 73,53 53,05 29,44 55,81 112,35 71,80 51,12 57,25 147,81 8,27 74,60  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                 0,00 4,90 1,95 0,00 0,00 0,74 1,53 2,72 0,00 3,65 0,00 0,00 1,01  
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 63,09 44,91 59,18 30,97 12,56 34,17 82,29 57,82 11,70 41,33 60,53 1,82 41,95  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 14,72 10,60 11,20 12,23 13,44 11,81 12,17 16,22 18,09 32,94 14,56 45,86 13,39  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 79,06 84,01 81,63 83,56 85,86 79,44 80,40 82,72 83,14 83,65 83,09 92,41 82,25  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  66,19 70,98 70,04 68,69 70,33 68,80 68,54 78,58 95,13 73,98 59,56 80,45 69,26  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  30,59 27,81 27,66 32,88 35,05 24,61 25,32 15,71 3,84 40,81 53,21 50,53 30,16  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              245,35 216,27 211,21 194,43 147,27 280,33 306,31 191,49 106,50 83,01 189,13 32,02 202,80  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 6,09 4,44 5,30 4,59 4,60 5,08 5,19 5,48 17,20 2,94 3,70 5,84 5,25  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 6,95 4,76 6,38 5,68 4,90 5,68 5,86 6,16 18,03 3,74 5,38 6,28 6,02  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 1,60 2,60 2,50 4,40 3,78 4,34 3,15 3,84 13,80 1,54 0,93 4,63 3,17  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) -1,65 -1,05 -1,89 0,66 1,26 0,82 -1,23 0,12 1,07 -1,21 -3,65 1,68 -0,58  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) -1,86 -1,17 -2,27 0,60 1,06 0,76 -1,38 0,06 0,95 -1,06 -4,59 1,30 -0,79  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) -1,86 -1,17 -2,27 0,60 1,06 0,76 -1,38 0,01 0,59 -1,06 -4,59 1,30 -0,80  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           -24,65 -15,84 -26,73 7,37 11,67 10,66 -18,40 0,08 3,92 -6,53 -56,63 4,98 -9,60  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              10,88 10,57 12,40 10,52 9,90 10,59 12,62 12,77 24,80 6,93 7,59 9,81 10,95  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -4,79 -6,13 -7,10 -5,93 -5,30 -5,51 -7,43 -7,29 -7,60 -3,99 -3,89 -3,96 -5,69  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        7,52 9,40 11,12 9,50 8,64 8,40 11,08 10,13 9,40 8,09 7,33 7,12 8,95  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,09 -0,12 -0,10 -0,07 -0,16 -0,06 -0,15 -0,08 -0,12 0,16 -0,17 -0,39 -0,11  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   -5,35 -2,15 -3,88 -1,28 -1,12 -1,33 -2,70 -2,32 -4,23 -2,20 -4,45 -1,65 -2,85  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,86 0,31 1,08 1,09 0,30 0,60 0,67 0,68 0,83 0,80 1,68 0,44 0,77  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,25 -3,65 -4,39 -3,74 -2,52 -3,53 -4,38 -3,72 -12,73 -2,75 -4,58 -2,95 -3,75  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     -0,12 0,01 -0,28 0,00 -0,04 0,00 0,00 0,02 0,00 0,00 -0,77 0,01 -0,10  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                14,47 11,31 25,26 13,54 11,23 17,27 17,13 19,79 24,75 13,27 21,19 39,06 16,58  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       1,02 3,33 4,36 3,58 2,48 2,55 3,58 2,56 0,00 1,27 3,95 0,03 2,81  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         2,17 5,67 6,29 5,14 5,33 4,30 4,91 6,12 7,05 4,94 4,76 5,86 4,44  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          9,54 9,56 11,27 10,06 8,45 8,87 11,33 11,04 10,04 8,15 7,10 7,72 9,63  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   3,37 3,22 4,03 0,07 1,95 8,37 8,06 3,67 0,00 0,00 16,68 0,00 3,91  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,25 3,65 4,39 3,74 2,52 3,53 4,38 3,72 12,73 2,75 4,58 2,95 3,75  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,47 4,86 6,24 4,98 3,56 4,88 5,88 4,84 15,29 4,55 7,56 3,81 5,19  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,61 4,60 5,41 5,17 3,16 4,77 5,90 4,69 15,44 3,46 6,62 5,65 4,99  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                5,37 5,67 8,88 5,93 5,52 5,75 7,36 6,26 22,17 6,63 12,22 6,56 6,68  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          46,58 47,60 37,26 45,32 38,45 37,76 46,02 38,39 58,14 49,31 39,63 46,21 43,17  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     8,63 7,14 12,75 9,78 6,72 11,76 7,85 12,47 11,72 8,18 9,12 5,15 9,77  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 44,79 45,26 49,99 44,90 54,82 50,48 46,13 49,14 30,13 42,51 51,25 48,64 47,06  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            21,31 28,13 24,47 31,88 25,21 30,72 29,74 26,42 48,04 30,08 22,07 32,92 26,72  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,70 5,07 6,54 6,04 5,87 6,11 5,90 6,31 17,36 4,72 6,45 7,04 6,37  
       MARGEN FINANCIERO  5,51 4,46 5,01 4,68 5,14 5,27 4,90 5,48 16,52 3,14 4,18 5,67 5,26  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 6,37 6,38 7,59 6,38 6,79 7,51 7,11 7,33 19,42 4,22 5,45 5,71 6,97  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 11,81 13,26 15,59 12,96 13,14 13,61 15,25 15,17 27,03 9,71 10,23 10,18 13,43  
             Costo Promedio de Fondos (8) -5,44 -6,89 -8,00 -6,58 -6,35 -6,10 -8,13 -7,84 -7,61 -5,49 -4,78 -4,47 -6,46  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -0,87 -1,91 -2,58 -1,70 -1,65 -2,25 -2,21 -1,85 -2,89 -1,07 -1,27 -0,04 -1,72  
       MARGEN OPERATIVO 1,20 0,60 1,52 1,36 0,73 0,84 1,00 0,82 0,84 1,58 2,27 1,37 1,11  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,70 5,07 6,54 6,04 5,87 6,11 5,90 6,31 17,36 4,72 6,45 7,04 6,37  
       Incobrabilidad -4,88 -2,14 -3,72 -1,16 -1,34 -1,30 -2,45 -2,18 -3,54 -2,60 -5,31 -1,81 -2,77  
       Gastos administrativos -3,70 -4,10 -4,95 -4,15 -3,02 -3,91 -4,80 -4,00 -12,75 -3,79 -5,63 -3,33 -4,26  
       Resultados extraordinarios -0,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,22 0,00 -0,03  
       Resultados gestiones anteriores 0,00 0,01 -0,31 0,00 -0,04 0,00 0,00 0,02 0,00 0,00 -0,73 0,01 -0,08  
UTILIDAD NETA                                                                                        -2,02 -1,16 -2,44 0,73 1,47 0,90 -1,35 0,15 1,07 -1,67 -5,44 1,91 -0,77  
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
FUENTE: SBEF                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(2001)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           5,66 4,06 11,69 5,86 13,82 12,44 9,72 3,36 2,84 3,92 2,69 7,58 8,18  
Cartera Neta / Activo                                                                                50,40 63,53 63,37 64,36 62,77 55,54 65,24 73,44 75,27 62,31 47,05 48,67 60,40  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               77,07 77,03 64,30 76,90 61,55 76,96 65,60 74,25 64,06 30,91 46,47 51,33 70,24  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       6,63 10,53 18,17 9,93 22,53 5,90 21,93 10,43 19,65 47,33 22,24 9,01 13,50  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                                                
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 3,90 6,07 0,89 3,14 1,43 5,05 3,11 0,00 0,00 0,00 0,00 2,35  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico 44,21 38,29 30,43 30,95 56,05 46,47 34,08 32,13 29,82 13,25 56,86 91,42 41,41  
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                     55,79 61,71 69,57 69,05 43,95 53,53 65,92 67,87 70,18 86,75 43,14 8,58 58,59  
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    748 412 490 417 468 447 571 461 400 211 380 232 479  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 82,61 87,30 76,65 89,96 91,14 87,31 85,83 89,24 87,33 61,24 68,65 96,59 85,63  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                            13,25 32,43 29,20 20,77 23,15 10,59 37,46 24,03 11,35 17,16 0,00 0,00 21,00  
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 17,39 12,70 23,35 10,04 8,86 12,69 14,17 10,76 12,67 38,76 31,35 3,41 14,37  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total 14,25 35,45 35,67 21,60 23,89 11,04 39,35 25,69 9,44 8,18 0,00 0,00 22,74  
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                     11,15 4,58 6,36 6,44 5,96 9,01 9,84 4,61 27,36 70,82 0,00 0,00 7,30  
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,99 1,60 1,58 1,71 1,94 1,12 2,34 1,75 1,59 1,15 1,12 1,80 1,54  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  17,19 6,55 11,32 5,52 5,98 8,16 5,97 5,92 10,62 11,54 20,73 3,84 9,16  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 57,75 61,08 52,32 75,81 76,15 70,41 66,58 64,06 81,08 50,44 64,36 86,36 66,46  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 15,92 16,11 17,10 11,28 9,19 9,81 16,51 11,81 3,23 3,38 7,60 7,43 12,49  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 7,04 13,51 10,36 4,43 7,08 7,62 8,00 12,47 4,45 16,47 8,20 4,27 8,45  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 13,15 2,82 11,95 4,37 3,24 5,46 5,83 6,94 1,44 17,48 3,07 1,73 6,27  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 6,13 6,48 8,27 4,11 4,34 6,70 3,07 4,72 9,80 12,24 16,76 0,21 6,32  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             10,86 10,82 37,23 12,77 49,28 25,03 34,15 13,24 21,14 10,49 11,51 71,89 21,66  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 76,94 64,14 77,18 54,71 96,67 67,12 86,11 66,32 108,78 41,34 67,13 177,69 72,09  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           46,52 25,98 26,16 27,80 30,57 36,52 26,13 18,92 17,15 19,31 19,08 30,54 30,42  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              40,09 24,08 24,24 25,10 27,10 33,35 24,51 16,85 14,60 15,45 15,71 18,74 27,22  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       13,83 7,28 7,35 9,71 11,34 8,66 6,18 10,96 14,83 20,00 17,67 38,65 10,52  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           11,75 6,51 6,77 9,00 10,06 7,79 5,50 10,15 14,54 18,21 15,26 35,17 9,42  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            75,64 116,49 223,03 69,16 51,12 87,51 155,27 75,24 70,68 134,76 103,81 4,39 89,28  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                 6,42 13,64 17,75 9,22 7,96 6,59 40,40 7,75 17,33 42,27 0,00 0,00 9,53  
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 33,14 60,14 148,27 33,62 22,36 55,43 113,22 56,28 24,18 94,62 39,13 3,31 47,96  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 18,23 12,73 11,42 12,66 12,46 13,17 11,84 17,00 18,35 31,21 25,54 61,94 14,62  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 82,79 82,03 68,99 82,72 78,38 77,13 77,02 81,19 83,84 74,88 77,92 89,58 79,26  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  64,62 66,47 70,15 68,66 69,18 57,13 74,47 77,30 93,93 78,74 46,66 74,49 66,47  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  45,18 32,01 5,49 32,39 25,97 46,39 9,45 16,90 4,45 16,29 97,09 85,51 31,65  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              146,52 275,93 457,93 191,99 214,87 293,74 417,65 185,29 111,11 137,90 144,70 29,63 220,10  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 5,70 3,36 4,99 5,60 4,64 5,47 3,96 4,56 15,29 2,56 3,39 7,49 5,00  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 6,47 3,99 5,93 6,57 5,05 6,26 4,69 4,92 16,75 4,00 4,90 8,06 5,77  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3,88 2,64 0,19 5,08 3,26 3,72 2,07 2,93 12,22 -0,85 3,26 6,07 3,36  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 0,54 -0,55 -3,89 1,21 0,81 0,22 -2,05 -0,38 0,41 -3,71 -0,85 2,75 -0,20  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 0,35 -0,72 -4,14 1,18 0,61 0,19 -2,22 -0,52 0,19 -5,24 -1,46 2,36 -0,39  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,35 -0,72 -4,14 1,18 0,61 0,19 -2,22 -0,52 0,07 -5,24 -1,46 2,36 -0,39  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           3,49 -10,44 -53,34 13,55 6,16 2,47 -37,27 -5,44 0,46 -27,57 -12,36 8,23 -4,26  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              8,46 8,39 10,93 9,91 9,03 9,39 10,34 10,98 21,13 7,10 6,57 11,55 9,42  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -2,76 -5,03 -5,94 -4,31 -4,39 -3,92 -6,38 -6,42 -5,83 -4,54 -3,18 -4,05 -4,42  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        4,68 7,88 9,19 6,88 6,98 6,75 9,49 9,10 7,28 7,35 6,70 7,28 7,17  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,18 -0,18 -0,20 -0,03 -0,17 -0,03 -0,17 -0,14 -0,22 0,14 -0,16 -0,39 -0,14  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   -2,60 -1,36 -5,74 -1,49 -1,79 -2,54 -2,61 -1,99 -4,53 -4,86 -1,65 -1,99 -2,41  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,77 0,63 0,95 0,97 0,41 0,79 0,73 0,36 1,45 1,45 1,52 0,57 0,77  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,34 -3,19 -4,08 -3,88 -2,45 -3,50 -4,12 -3,31 -11,81 -2,86 -4,10 -3,31 -3,56  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     -0,01 0,01 -0,05 0,01 -0,03 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,66 -0,46 0,00 -0,05  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                14,80 11,26 25,82 16,51 12,00 16,03 16,98 18,67 24,73 11,18 19,82 32,93 16,16  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       0,34 2,72 2,54 1,68 1,36 2,16 5,50 1,58 0,00 0,83 3,22 0,00 2,02  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         0,92 4,31 5,43 2,70 3,53 2,37 3,39 3,97 3,80 4,01 0,46 6,10 2,74  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          7,42 8,50 10,59 8,09 7,95 7,92 9,91 11,27 7,96 5,20 6,87 6,81 8,46  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   0,07 3,05 4,60 0,05 3,00 1,67 7,47 3,26 0,00 0,00 1,53 0,21 2,34  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,34 3,19 4,08 3,88 2,45 3,50 4,12 3,31 11,81 2,86 4,10 3,31 3,56  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,95 4,38 6,14 5,18 3,53 5,10 6,01 4,44 14,35 4,11 6,24 4,03 5,08  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,97 4,29 5,22 5,52 3,32 5,08 5,83 4,25 14,09 3,95 6,26 6,62 4,97  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                5,09 4,77 7,85 5,78 4,89 5,56 6,94 5,73 19,58 7,44 10,43 6,87 6,03  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          42,19 45,97 35,40 36,86 40,08 38,48 42,75 38,48 53,88 39,86 36,18 43,39 40,56  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     11,33 7,83 15,13 15,97 7,02 13,40 9,46 12,17 10,83 8,56 11,00 5,93 11,61  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 46,48 46,20 49,47 47,17 52,90 48,12 47,79 49,34 35,30 51,58 52,82 50,68 47,83  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            23,27 29,12 21,01 37,37 24,55 31,03 29,23 26,10 49,48 20,20 30,81 32,71 27,93  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,63 4,34 4,84 6,89 5,78 6,63 4,90 5,11 15,20 2,64 5,68 8,82 6,00  
       MARGEN FINANCIERO  5,59 3,40 3,54 5,69 5,00 5,61 3,78 4,60 13,65 0,85 3,75 6,15 4,93  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 7,10 5,26 4,22 7,38 7,02 8,29 5,42 5,92 15,23 1,68 3,75 5,62 6,58  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 10,27 10,86 10,74 12,09 12,04 12,63 12,52 12,85 21,13 6,72 7,47 10,07 11,52  
             Costo Promedio de Fondos (8) -3,17 -5,60 -6,52 -4,70 -5,02 -4,34 -7,10 -6,93 -5,91 -5,04 -3,72 -4,45 -4,95  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -1,51 -1,85 -0,68 -1,69 -2,02 -2,68 -1,64 -1,32 -1,57 -0,83 0,01 0,53 -1,65  
       MARGEN OPERATIVO 1,04 0,94 1,30 1,20 0,77 1,02 1,12 0,51 1,54 1,78 1,93 2,67 1,07  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      6,63 4,34 4,84 6,89 5,78 6,63 4,90 5,11 15,20 2,64 5,68 8,82 6,00  
       Incobrabilidad -2,16 -1,41 -4,63 -1,35 -2,05 -2,51 -2,59 -1,94 -2,83 -3,58 -1,85 -2,16 -2,24  
       Gastos administrativos -3,85 -3,55 -4,49 -4,23 -2,81 -3,88 -4,59 -3,57 -11,96 -3,18 -4,83 -3,64 -3,99  
       Resultados extraordinarios -0,05 0,00 -0,02 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1,85 -0,41 0,00 -0,04  
       Resultados gestiones anteriores 0,04 0,01 -0,03 0,00 -0,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,13 0,00 -0,01  
UTILIDAD NETA                                                                                        0,61 -0,61 -4,33 1,32 0,88 0,24 -2,28 -0,40 0,41 -5,97 -1,54 3,02 -0,28  
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
FUENTE: SBEF                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(2002)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           6,25 7,05 8,32 6,87 15,01 9,77 5,38 5,72 5,46 4,92 4,20 30,07 8,54  
Cartera Neta / Activo                                                                                45,81 64,34 65,77 63,86 57,51 57,63 66,99 67,99 72,00 60,06 38,34 18,45 58,82  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               74,06 77,27 62,11 78,57 59,42 73,65 62,10 65,49 60,95 45,89 62,35 39,06 69,08  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       4,30 10,32 21,20 8,67 22,98 7,59 23,24 19,17 22,87 27,34 7,87 27,91 13,71  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                                                
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 3,72 7,12 0,54 3,37 1,72 5,71 2,79 0,00 0,00 0,00 0,00 2,51  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico 49,54 41,00 28,03 31,30 55,08 48,16 23,65 28,03 26,88 98,35 66,19 92,44 42,54  
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                     50,46 59,00 71,97 68,70 44,92 51,84 76,35 71,97 73,12 1,65 33,81 7,56 57,46  
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    626 417 584 445 467 402 643 464 429 199 695 100 497  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 78,84 85,40 74,61 87,91 83,77 78,43 86,31 88,19 91,75 53,20 67,44 90,71 82,35  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                            25,67 35,15 43,59 27,40 41,32 17,19 47,12 39,08 8,38 36,82 13,84 0,00 31,86  
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 21,16 14,60 25,39 12,09 16,23 21,57 13,69 11,81 8,25 46,80 32,56 9,29 17,65  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total 26,52 35,75 47,97 26,68 41,56 16,02 48,24 40,73 6,24 35,49 16,25 0,00 32,56  
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                     18,55 13,12 17,89 14,41 15,74 26,93 11,64 8,09 31,71 48,71 20,80 0,00 15,83  
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,76 1,20 1,25 1,22 1,16 0,75 2,31 2,13 1,48 1,24 1,41 2,82 1,24  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  16,80 8,14 14,48 7,68 9,56 13,48 5,48 6,99 8,63 26,78 27,22 8,28 11,24  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 61,96 60,07 49,48 72,30 61,62 66,12 66,71 71,52 87,30 42,90 64,24 64,62 63,79  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 9,48 15,33 20,97 11,98 12,25 3,79 15,59 10,93 1,91 9,63 5,35 29,33 11,76  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 0,51 15,02 2,17 0,00 0,12 10,49 0,00 1,88 3,16 0,00 0,00 0,08 4,18  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 6,81 0,00 4,49 3,74 4,92 0,00 6,16 2,82 0,00 0,30 4,83 1,60 3,33  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 0,72 0,00 3,77 2,84 4,68 0,00 4,49 2,49 0,00 9,39 3,17 1,06 2,22  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 13,03 2,75 3,79 3,34 11,16 9,25 2,58 3,88 0,81 15,61 4,45 3,30 6,50  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 7,50 6,83 15,32 5,81 5,26 10,34 4,46 6,48 6,82 22,17 17,96 0,00 8,23  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             16,15 17,09 26,29 13,87 47,06 18,60 19,98 23,95 33,52 14,01 12,29 96,92 22,46  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 111,66 56,51 54,95 49,95 94,71 43,22 67,90 83,81 105,77 52,07 53,46 120,67 68,02  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           53,29 25,06 18,60 27,48 34,63 25,79 19,67 22,54 20,07 24,28 22,65 55,30 29,34  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              43,20 23,30 17,38 24,76 30,20 22,70 18,28 20,00 17,22 18,26 18,28 37,44 25,86  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       18,93 7,01 6,55 9,90 12,78 11,96 7,08 11,26 14,18 24,77 19,30 32,30 11,86  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           16,02 6,24 5,91 9,23 11,37 10,58 5,95 10,45 14,02 23,35 16,30 30,81 10,56  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            60,99 143,91 293,90 83,35 79,77 119,06 133,74 74,96 45,07 152,37 87,22 5,62 97,24  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                 13,72 45,46 90,25 27,20 31,95 25,55 53,57 20,06 14,53 58,39 7,71 0,00 27,79  
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 27,07 76,71 153,14 39,15 41,62 66,01 95,58 46,23 5,86 65,17 19,86 3,99 48,07  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 27,21 12,61 15,96 11,23 12,53 16,86 12,82 15,63 18,55 55,46 23,35 79,07 16,10  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 80,79 79,57 70,05 80,62 74,35 76,52 78,88 78,36 84,56 74,24 83,57 68,52 77,92  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  59,81 64,85 71,25 68,09 67,09 60,58 70,01 75,79 94,34 78,87 36,62 84,28 65,32  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  60,86 30,87 4,50 30,44 25,04 41,25 19,81 15,45 4,24 22,81 172,69 17,50 33,36  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              119,91 327,16 506,97 210,00 225,68 222,00 354,76 207,03 110,16 110,31 100,74 102,18 209,20  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,74 3,71 4,69 5,91 3,96 4,85 4,00 4,80 14,95 3,41 3,78 6,23 4,61  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 3,88 4,82 6,17 7,02 5,15 6,74 4,98 5,38 15,86 8,62 6,58 7,22 5,80  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 4,59 2,94 3,05 4,43 3,18 4,30 3,79 3,29 10,63 -7,36 3,75 6,57 3,84  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,51 0,00 -1,39 0,71 0,74 0,10 0,33 0,44 0,61 -11,29 0,37 3,10 0,36  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,06 -0,26 -1,92 0,68 0,51 0,00 0,01 0,01 0,35 -11,22 -0,18 2,47 0,07  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 1,06 -0,26 -1,92 0,68 0,51 0,00 0,01 0,01 0,26 -11,22 -0,18 2,47 0,07  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           7,70 -4,02 -30,16 7,44 4,75 0,04 0,21 0,06 1,80 -55,52 -1,14 7,56 0,72  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              5,50 7,46 8,89 8,66 6,54 6,76 8,86 9,41 19,48 7,08 5,60 8,34 7,55  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -1,76 -3,75 -4,20 -2,75 -2,58 -1,91 -4,87 -4,62 -4,52 -3,68 -1,82 -2,11 -2,94  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        3,27 6,10 6,34 4,42 4,24 3,58 7,15 6,73 5,60 5,85 5,20 3,90 4,96  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,32 -0,26 -0,50 -0,04 -0,28 -0,09 -0,32 -0,44 -0,26 0,14 -0,40 -0,65 -0,26  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   0,71 -1,88 -3,12 -2,59 -1,97 -2,44 -1,19 -2,09 -5,23 -15,98 -2,83 -0,65 -1,96  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,14 1,10 1,48 1,10 1,18 1,89 0,99 0,58 0,91 5,22 2,80 0,98 1,19  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,09 -2,94 -4,44 -3,72 -2,44 -4,21 -3,46 -2,85 -10,02 -3,93 -3,38 -3,47 -3,48  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     -0,13 0,00 -0,02 0,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,07 -0,15 0,01 -0,02  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                15,39 11,21 28,48 17,12 10,05 17,34 16,35 14,78 23,76 14,65 21,64 32,44 16,04  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       0,18 2,45 0,81 1,22 0,17 0,53 0,69 0,57 0,00 1,21 1,20 0,06 0,94  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         0,40 2,23 2,30 1,59 1,19 0,86 1,20 1,79 2,84 2,50 0,00 1,31 1,32  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          6,25 5,64 6,97 5,02 4,56 4,79 7,53 8,87 6,01 5,18 4,96 4,01 5,79  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   0,00 3,82 3,34 4,20 4,24 1,71 87,52 9,26 0,00 0,00 2,67 0,00 6,21  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,09 2,94 4,44 3,72 2,44 4,21 3,46 2,85 10,02 3,93 3,38 3,47 3,48  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 4,63 4,20 7,32 4,99 3,74 6,35 5,37 3,93 12,11 5,87 5,11 4,88 5,12  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 4,82 4,11 5,90 5,32 3,58 6,32 4,77 3,76 12,48 5,17 5,49 9,52 5,03  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                5,05 4,41 8,46 5,40 4,77 6,62 6,36 5,00 16,76 11,84 7,60 8,47 5,89  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          41,86 41,39 31,69 36,34 40,87 40,87 39,35 38,27 54,08 33,71 40,79 40,89 39,96  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     15,17 8,45 14,35 18,02 5,97 13,55 9,95 10,94 10,25 8,68 10,20 6,77 12,17  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 42,97 50,16 53,96 45,63 53,15 45,58 50,69 50,78 35,67 57,61 49,01 52,35 47,86  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            20,80 29,61 21,81 37,08 30,43 42,34 31,23 25,39 47,50 16,33 33,51 40,72 29,75  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,19 5,35 5,95 7,24 5,79 6,99 5,58 5,45 15,02 8,25 7,62 7,71 6,18  
       MARGEN FINANCIERO  3,87 3,85 4,09 5,91 4,21 4,75 4,05 4,69 14,03 2,50 4,21 5,01 4,64  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,81 5,97 4,71 7,28 5,69 6,51 5,83 6,31 15,88 2,31 4,30 6,43 6,06  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 6,89 10,17 9,31 10,23 8,59 8,64 11,46 11,29 20,47 6,29 6,39 8,68 9,36  
             Costo Promedio de Fondos (8) -2,08 -4,20 -4,60 -2,95 -2,90 -2,14 -5,63 -4,98 -4,59 -3,98 -2,09 -2,25 -3,29  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -0,93 -2,12 -0,62 -1,37 -1,48 -1,76 -1,78 -1,62 -1,85 0,19 -0,09 -1,42 -1,42  
       MARGEN OPERATIVO 0,32 1,50 1,87 1,33 1,58 2,24 1,54 0,76 0,99 5,75 3,41 2,70 1,54  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,19 5,35 5,95 7,24 5,79 6,99 5,58 5,45 15,02 8,25 7,62 7,71 6,18  
       Incobrabilidad 1,22 -2,05 -2,61 -2,47 -2,21 -2,17 -1,20 -1,90 -4,22 -16,22 -3,23 -0,69 -1,88  
       Gastos administrativos -3,64 -3,30 -4,87 -4,00 -2,75 -4,71 -4,00 -3,07 -10,17 -4,26 -3,96 -3,71 -3,90  
       Resultados extraordinarios -0,17 0,00 -0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,14 0,00 -0,03  
       Resultados gestiones anteriores 0,02 0,00 -0,02 0,00 0,05 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,07 -0,03 0,01 0,01  
UTILIDAD NETA                                                                                        1,62 0,00 -1,56 0,77 0,88 0,11 0,38 0,48 0,63 -12,30 0,26 3,32 0,38  
FUENTE: SBEF                            
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                   CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(2003)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           7,34 6,14 11,21 8,37 6,25 13,95 3,96 11,47 3,00 8,80 7,29 27,81 8,43  
Cartera Neta / Activo                                                                                49,66 63,85 59,11 59,31 64,43 58,84 73,45 69,07 75,22 55,58 29,63 7,00 59,15  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               74,92 81,42 64,89 79,53 63,15 75,73 67,43 69,25 62,19 30,67 47,76 63,03 71,06  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       4,15 7,34 20,96 7,74 17,21 6,87 18,72 17,79 20,25 3,80 6,73 11,90 11,30  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                                                
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 3,64 3,61 0,43 3,90 1,58 5,87 2,52 0,00 0,00 0,00 0,00 2,21  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico 37,78 42,38 28,21 33,87 54,34 50,44 32,27 33,04 34,06 20,91 79,07 96,97 42,74  
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                     62,22 57,62 71,79 66,13 45,66 49,56 67,73 66,96 65,94 79,09 20,93 3,03 57,26  
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    473 446 625 456 494 434 667 517 461 301 781 347 501  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 81,16 88,22 71,87 87,47 85,46 79,27 88,24 88,02 94,07 50,88 56,71 100,00 83,26  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                                                       
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 18,84 11,78 28,13 12,53 14,54 20,73 11,76 11,98 5,93 49,12 43,29 0,00 16,74  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total                            
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                                                
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,63 0,78 1,07 0,78 0,86 0,61 1,52 1,22 1,43 0,63 0,76 3,34 0,88  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  12,65 8,94 21,74 9,67 10,53 15,90 6,43 9,22 7,11 26,03 30,65 9,90 12,39  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 71,33 64,96 47,23 69,50 59,87 70,53 72,77 70,05 89,86 54,42 53,14 74,36 65,62  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 5,56 8,54 14,74 6,86 10,53 2,41 9,86 7,48 1,63 2,51 10,53 23,73 7,95  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 0,17 0,30 0,22 0,29 0,04 6,73 0,05 0,31 2,68 0,71 0,00 0,00 1,11  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 3,45 11,98 5,06 11,36 6,78 0,00 6,97 7,59 0,00 4,44 2,23 1,92 6,57  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 0,48 6,43 7,30 2,93 10,33 0,00 3,04 3,47 0,09 0,97 5,68 0,00 4,59  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 9,85 1,90 2,61 0,83 6,89 8,26 3,14 3,33 0,66 17,28 6,21 0,00 4,70  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 9,16 5,90 22,85 8,23 4,74 11,22 4,17 7,76 5,08 19,68 22,21 0,00 9,19  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             12,87 12,12 31,45 14,56 16,94 24,57 11,61 40,01 14,07 56,21 23,19 158,71 18,76  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 68,58 49,19 65,94 53,04 57,82 48,32 35,08 72,02 62,12 140,68 77,23 197,14 57,32  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           48,04 26,60 25,45 33,89 24,90 31,40 12,74 22,62 15,54 60,15 31,15 45,72 29,32  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              39,12 24,92 23,51 30,49 21,34 27,44 11,97 20,65 13,26 22,02 24,28 34,55 25,77  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       18,56 6,33 7,62 10,04 14,32 12,62 6,07 8,72 14,70 63,40 22,04 24,43 12,11  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           15,87 5,63 7,09 9,41 12,49 10,68 5,05 7,90 14,62 52,09 19,86 24,11 10,77  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            57,29 129,44 275,13 81,30 72,45 114,13 149,67 103,15 32,14 57,73 83,00 0,00 92,39  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                                            
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 30,40 63,24 87,57 30,76 41,63 52,18 90,07 50,88 3,48 28,34 27,91 0,00 41,38  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 24,44 11,33 13,30 11,34 12,56 0,00 10,80 14,44 17,15 76,30 29,61 0,00 12,98  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 79,34 82,24 69,54 80,90 81,05 76,00 82,65 75,73 87,47 74,02 65,37 70,35 78,37  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  55,25 63,04 73,45 64,55 62,53 57,44 65,54 72,73 94,41 44,55 27,78 86,67 62,42  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  70,68 38,24 1,90 38,33 48,10 48,14 32,83 13,06 8,52 246,78 193,68 6,96 40,71  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              130,24 315,56 429,69 203,07 151,80 224,78 343,25 307,03 85,68 49,88 174,34 123,00 200,74  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 2,85 3,44 3,56 5,21 3,53 4,32 3,42 3,82 13,70 2,72 3,31 4,26 4,01  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4,11 2,60 0,43 3,27 2,02 2,85 2,24 1,14 11,65 2,67 3,18 3,89 2,80  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 4,80 3,30 1,86 4,46 2,79 4,52 2,75 1,31 12,80 4,35 5,85 5,08 3,84  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1,43 0,31 -2,59 0,85 0,25 0,29 -0,50 -1,51 2,40 0,23 2,08 2,32 0,29  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1,43 0,31 -2,59 0,85 0,25 0,29 -0,50 -1,51 1,88 0,23 2,08 2,32 0,28  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 1,31 0,31 -2,35 0,85 0,34 0,29 -0,50 -1,51 2,07 0,24 2,11 2,30 0,30  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           8,19 5,21 -36,43 9,09 2,88 2,72 -9,02 -16,47 14,43 0,62 11,71 8,57 2,83  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              4,33 6,42 7,98 7,45 5,68 5,89 7,34 8,21 17,80 4,79 4,85 7,29 6,59  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -1,31 -2,90 -4,13 -2,21 -2,02 -1,49 -3,78 -4,17 -4,00 -2,28 -1,30 -2,81 -2,44  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                                                   
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,17 -0,08 -0,29 -0,03 -0,14 -0,08 -0,14 -0,23 -0,10 0,22 -0,25 -0,22 -0,13  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   1,26 -0,84 -3,13 -1,94 -1,50 -1,47 -1,18 -2,68 -2,06 -0,06 -0,13 -0,37 -1,22  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,70 0,70 1,43 1,19 0,76 1,67 0,51 0,16 1,15 1,68 2,67 1,19 1,04  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,38 -2,99 -4,45 -3,61 -2,54 -4,23 -3,25 -2,81 -10,40 -4,12 -3,77 -2,76 -3,55  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     -0,12 0,00 0,23 0,00 0,09 0,00 0,00 0,00 0,19 0,01 0,03 -0,02 0,03  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                14,73 11,07 23,16 16,59 9,31 16,74 13,56 12,78 19,93 14,47 24,32 32,52 14,82  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       0,25 1,85 0,79 1,49 0,03 0,69 1,14 0,86 0,00 1,47 0,93 0,06 0,93  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         0,08 1,63 2,74 1,18 0,53 1,04 1,05 2,13 2,30 1,58 0,00 0,35 1,15  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          5,05 5,12 7,25 4,70 4,41 4,20 7,04 8,12 5,11 6,53 3,71 4,55 5,31  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   0,00 1,48 0,53 1,24 1,68 2,04 27,84 4,91 0,00 0,00 4,13 0,00 1,93  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,38 2,99 4,45 3,61 2,54 4,23 3,25 2,81 10,40 4,12 3,77 2,76 3,55  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 5,18 4,28 7,25 4,86 3,84 6,70 5,04 4,09 12,19 6,63 6,08 4,12 5,28  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 5,43 4,12 5,76 5,24 3,58 5,87 4,18 3,73 13,18 5,13 7,01 18,86 5,09  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                5,62 4,33 8,32 5,13 4,98 6,83 6,09 5,14 17,41 12,46 8,28 5,37 5,98  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          39,52 41,45 33,31 33,44 43,54 39,19 40,98 38,06 54,34 41,52 42,51 36,06 39,96  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     14,26 8,97 10,40 17,42 5,75 14,62 9,81 9,01 7,96 7,58 9,05 5,86 11,29  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 46,22 49,58 56,29 49,14 50,71 46,19 49,20 52,93 37,70 50,90 48,44 58,08 48,75  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            25,52 33,78 23,23 39,03 25,97 43,97 31,84 20,80 56,12 51,82 29,17 38,80 31,23  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,29 4,67 5,20 6,65 5,09 6,80 4,74 3,58 14,52 4,69 6,98 5,82 5,62  
       MARGEN FINANCIERO  3,33 3,86 3,46 5,33 4,56 4,88 3,72 3,31 13,31 2,66 3,80 3,92 4,42  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,35 4,91 5,16 6,71 6,09 6,69 4,83 4,41 15,48 3,76 5,35 5,70 5,85  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 6,36 9,06 11,89 9,69 9,14 9,04 10,70 10,43 20,17 7,44 7,44 9,89 9,48  
             Costo Promedio de Fondos (8) -1,54 -3,26 -4,51 -2,37 -2,28 -1,72 -4,52 -4,51 -4,03 -2,60 -1,48 -2,88 -2,74  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -1,29 -1,92 -3,02 -1,45 -2,22 -1,99 -1,66 -1,87 -1,90 -1,53 -2,10 -3,08 -1,96  
       MARGEN OPERATIVO 0,96 0,81 1,74 1,33 0,53 1,92 1,02 0,28 1,20 2,03 3,18 1,91 1,20  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,29 4,67 5,20 6,65 5,09 6,80 4,74 3,58 14,52 4,69 6,98 5,82 5,62  
       Incobrabilidad 1,56 -0,87 -2,85 -1,79 -1,70 -1,47 -1,28 -1,91 -1,51 0,00 0,00 -0,38 -1,14  
       Gastos administrativos -3,97 -3,36 -4,86 -3,86 -2,88 -4,89 -3,88 -3,07 -10,49 -4,68 -4,32 -2,84 -3,99  
       Resultados extraordinarios 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,19 0,00 0,03 -0,02 0,01  
       Resultados gestiones anteriores -0,16 0,00 0,26 0,00 0,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 0,02  
UTILIDAD NETA                                                                                        1,73 0,44 -2,25 1,00 0,61 0,44 -0,42 -1,40 2,71 0,02 2,69 2,58 0,52  
FUENTE: SBEF                            
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                       CUADRO No. 6.1.4  
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO  
(2004)  
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB TOTAL   
SISTEMA  
                             
                             
ESTRUCTURA DE ACTIVOS                            
Disponibilidades / Activos                                                                           10,11 4,14 13,32 8,91 9,18 16,96 6,53 8,12 4,93 9,49 4,54 23,13 9,31  
Cartera Neta / Activo                                                                                48,64 63,45 57,70 58,65 61,89 62,84 70,12 71,20 75,72 61,76 22,29 7,20 59,58  
ESTRUCTURA DE PASIVOS                            
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio                                                               80,99 76,96 70,08 77,74 59,99 72,81 71,67 67,86 59,78 25,47 40,69 49,13 70,81  
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio                                                       3,58 11,35 18,46 8,14 19,65 8,69 15,37 18,19 23,08 14,57 15,36 8,73 12,59  
Títulos Valores en Circulación/Pasivo+Patrimonio                                                                                
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio                                                          0,00 3,12 2,64 0,33 4,48 0,58 4,83 2,28 0,00 0,00 0,00 0,00 1,93  
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PUBLICO                            
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Publico 50,06 45,05 37,42 38,55 54,37 54,67 32,79 31,03 37,35 22,42 92,18 95,42 45,99  
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Publico                                                     49,94 54,95 62,58 61,45 45,63 45,33 67,21 68,97 62,65 77,58 7,82 4,58 54,01  
Dias de permanencia de los depósitos a plazo fijo                                                    233 410 550 388 507 409 566 453 452 380 882 181 432  
CALIDAD DE CARTERA                             
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 86,89 89,97 75,63 87,05 86,90 88,98 87,87 88,72 96,31 61,29 30,66 100,00 85,98  
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)                            20,30 35,41 46,98 37,10 46,53 14,73 40,61 41,74 2,13 24,56 20,28 20,05 33,06  
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 13,11 10,03 24,37 12,95 13,10 11,02 12,13 11,28 3,69 38,71 69,34 0,00 14,02  
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total 16,86 33,42 49,33 33,12 45,28 13,71 38,90 38,09 1,53 8,90 17,42 20,05 30,98  
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total                     27,83 15,08 20,59 22,30 15,43 17,19 15,83 19,05 30,72 77,78 73,66 0,00 19,41  
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0,79 0,74 0,74 0,62 0,75 0,69 1,24 1,07 1,43 0,74 0,28 3,35 0,80  
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)                                                                  9,76 8,34 20,90 10,00 13,63 11,09 7,03 8,89 5,03 20,26 49,44 8,34 11,81  
Calificación de Riesgo de Cartera  1                                                                 80,92 68,07 44,85 69,95 60,81 78,54 76,87 74,61 93,58 59,22 43,63 90,32 69,54  
Calificación de Riesgo de Cartera  2                                                                 4,72 7,75 16,09 5,28 6,59 4,29 6,33 5,54 1,24 3,41 2,05 4,96 6,44  
Calificación de Riesgo de Cartera  3                                                                 0,09 0,26 0,19 0,23 0,05 2,91 0,03 1,07 1,52 0,62 0,00 0,00 0,64  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 2,72 7,19 9,08 11,24 1,63 0,00 6,00 4,31 0,00 0,00 0,71 3,86 4,79  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 0,22 9,95 4,39 3,11 10,03 0,00 2,66 5,11 0,02 4,12 7,54 0,00 4,87  
Calificación de Riesgo de Cartera  4                                                                 3,17 1,03 3,96 1,28 14,78 4,41 2,47 2,73 0,56 6,32 12,10 0,83 4,66  
Calificación de Riesgo de Cartera  5                                                                 8,14 5,74 21,44 8,92 5,64 9,19 5,64 6,63 3,07 26,31 33,97 0,02 8,89  
LIQUIDEZ                            
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (2)                                                             17,37 10,50 35,56 16,73 26,83 31,78 22,17 31,05 34,64 89,61 15,06 111,03 22,28  
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 73,90 68,04 75,99 57,29 69,95 52,46 53,17 72,63 115,55 167,82 129,02 228,18 67,75  
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo-Título Valor Conv.Oblig.en Cap.                                           49,07 28,79 30,27 34,24 27,83 32,21 16,70 20,90 19,01 41,97 54,66 79,95 31,97  
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo                                                              42,99 26,85 28,46 30,53 23,92 28,00 15,66 19,00 16,44 17,77 38,91 47,54 28,30  
SOLVENCIA                            
Patrimonio+Tit.Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo                                                       12,39 6,73 5,97 10,84 14,04 13,07 6,22 9,11 13,50 57,66 28,81 40,54 11,49  
Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap./Activo+Contingte.                                           10,24 5,98 5,67 10,17 12,26 11,50 5,15 8,09 13,37 54,78 25,21 36,80 10,21  
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio+Tit. Valor Conv. Oblig. en Cap            56,52 102,26 294,80 77,32 66,28 59,15 145,26 95,68 21,49 51,52 105,50 0,00 81,72  
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap                 24,36 54,46 117,03 49,39 36,33 13,58 76,97 67,45 3,81 25,42 22,72 0,00 37,41  
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio+Tit. Valor Conv.Oblig.en Cap 26,61 47,96 90,11 33,72 34,52 27,57 79,10 53,31 2,39 25,77 33,22 0,00 35,54  
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 17,13 11,97 11,54 12,17 11,19 16,16 11,60 11,33 13,72 85,69 80,87 35,17 14,94  
ESTRUCTURA FINANCIERA                            
Activo Productivo/Activo+Contingente                                                                 81,91 85,92 71,42 79,61 80,30 74,76 82,24 80,10 86,88 72,13 74,65 78,14 80,07  
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente                                                                  51,86 68,17 73,39 66,43 60,81 57,52 68,49 75,13 93,00 70,61 31,11 67,77 64,01  
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo                                                  75,97 34,05 3,16 33,41 50,49 46,87 26,60 16,00 7,84 125,89 220,90 82,46 39,31  
Activo improductivo/patrimonio + Tit Valor Conv. en Cap                                              176,70 235,59 503,79 200,42 160,74 219,38 344,87 245,90 98,13 50,88 100,53 59,39 195,28  
RENTABILIDAD (3)                            
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3,37 3,40 2,30 4,95 3,46 3,97 4,00 4,28 14,09 3,74 2,72 4,21 4,00  
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4,02 4,04 2,91 5,94 4,17 5,76 4,52 4,71 15,26 5,96 -1,20 5,22 4,65  
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 4,26 3,48 2,88 4,67 0,86 5,45 3,59 2,94 13,88 4,68 -2,19 5,53 3,59  
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 0,73 0,42 0,22 0,91 -1,91 0,97 0,21 -0,24 4,07 0,89 -6,66 2,03 -0,03  
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 0,68 0,39 0,13 0,91 -1,96 0,94 0,15 -0,27 4,02 0,89 -7,27 1,79 -0,10  
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,68 0,39 0,13 0,91 -1,96 0,94 0,15 -0,27 3,09 0,89 -7,27 1,79 -0,12  
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)                                                           5,30 6,76 1,98 9,30 -15,80 8,44 2,91 -3,38 22,21 1,67 -33,30 6,07 -1,18  
RESULTADOS (3)                            
Ingresos Financieros/Activo+Contingente                                                              4,03 5,84 4,22 6,66 5,47 5,17 7,40 7,75 18,03 4,65 3,65 5,02 5,92  
Gastos Financieros/Activo+Contingente                                                                -0,66 -2,44 -1,92 -1,70 -2,01 -1,21 -3,40 -3,46 -3,94 -0,90 -0,92 -0,81 -1,92  
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio                                                        1,42 3,95 2,79 2,88 3,72 2,36 5,34 5,09 4,89 3,40 4,07 1,44 3,40  
Ajustes por inflación netos/Activo+Conting.(4)                                                       -0,10 -0,03 -0,05 -0,02 -0,06 -0,03 -0,06 -0,04 -0,05 0,05 -0,42 -0,16 -0,06  
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.                                                   0,24 -0,56 -0,03 -1,27 -3,31 -0,31 -0,94 -1,77 -1,38 -1,28 -0,99 0,31 -1,05  
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.                                                  0,65 0,64 0,61 0,98 0,71 1,79 0,52 0,43 1,17 2,22 -3,92 1,01 0,64  
Gastos de Administración/Activo+Contingente.                                                         -3,53 -3,06 -2,65 -3,76 -2,77 -4,48 -3,38 -3,18 -9,81 -3,79 -4,48 -3,50 -3,62  
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.                                                     0,05 0,00 -0,04 0,01 0,01 0,00 0,00 0,01 0,00 -0,05 -0,19 -0,08 0,00  
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.                                                15,50 9,46 11,24 12,97 10,26 16,32 8,68 11,68 18,00 13,33 47,79 26,04 13,35  
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (3)                            
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista                                                       0,14 1,79 0,46 1,01 0,25 0,62 1,76 1,13 0,00 0,51 0,41 0,12 0,80  
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro                                                         0,25 1,47 1,40 1,21 0,65 0,92 1,42 1,13 1,81 0,97 0,00 0,38 1,02  
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo                                                          2,79 3,95 3,02 3,55 4,29 3,46 5,58 6,27 4,49 3,81 3,04 1,40 3,97  
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.                                                   0,00 0,65 4,25 0,00 0,95 0,00 62,97 0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 2,75  
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA                            
RATIOS DE EFICIENCIA (3)                            
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 3,53 3,06 2,65 3,76 2,77 4,48 3,38 3,18 9,81 3,79 4,48 3,50 3,62  
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 5,46 4,19 4,12 5,08 4,05 7,20 5,16 4,70 11,35 6,15 7,73 5,07 5,30  
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 5,69 4,21 3,54 5,60 3,70 6,07 4,23 4,04 12,38 4,83 9,13 29,66 5,13  
Gastos de Administración/Depositos(5)                                                                5,64 4,42 4,55 5,34 5,51 7,31 5,93 5,76 16,58 15,85 11,73 6,45 6,02  
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACION                            
Gastos de Personal/Gastos de Administración                                                          40,19 38,40 37,17 32,41 39,94 38,30 37,07 36,61 56,35 45,72 32,45 44,53 38,90  
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración                                                     12,46 8,05 6,74 13,35 7,30 13,89 6,81 7,55 7,08 6,92 16,71 4,15 10,39  
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración                                                 47,35 53,54 56,09 54,24 52,76 47,81 56,12 55,84 36,57 47,36 50,84 51,32 50,71  
Gastos de Administración/Total Egresos(6)                                                            34,93 36,39 25,08 46,06 14,96 48,99 34,75 25,82 54,91 56,98 25,58 71,45 31,76  
CALCULO SPREAD EFECTIVO (3)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,77 4,54 2,96 6,12 4,78 6,58 5,44 4,30 15,00 6,69 -1,36 5,47 5,09  
       MARGEN FINANCIERO  3,85 3,59 2,24 4,96 3,69 4,33 4,36 3,70 13,79 4,01 2,94 3,11 4,18  
          Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4,98 4,91 2,56 5,80 4,80 6,14 5,30 4,19 15,46 5,06 3,21 4,29 5,35  
             Ingreso Finaniero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (7) 5,76 7,65 4,60 7,61 7,11 7,53 9,40 8,01 19,42 6,08 4,23 5,14 7,50  
             Costo Promedio de Fondos (8) -0,79 -2,75 -2,04 -1,82 -2,31 -1,40 -4,09 -3,82 -3,97 -1,02 -1,02 -0,85 -2,16  
          Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (9) -1,13 -1,32 -0,32 -0,84 -1,11 -1,81 -0,95 -0,49 -1,67 -1,05 -0,27 -1,17 -1,17  
       MARGEN OPERATIVO 0,92 0,95 0,73 1,17 1,09 2,25 1,08 0,60 1,21 2,67 -4,30 2,36 0,92  
UTILIZACION DEL SPREAD EFECTIVO (4)                            
SPREAD EFECTIVO                                                                                      4,77 4,54 2,96 6,12 4,78 6,58 5,44 4,30 15,00 6,69 -1,36 5,47 5,09  
       Incobrabilidad 0,31 -0,63 0,10 -1,14 -3,79 -0,27 -1,12 -1,02 -1,01 -1,40 -1,09 0,32 -1,05  
       Gastos administrativos -4,21 -3,44 -2,82 -4,01 -3,18 -5,19 -4,07 -3,54 -9,88 -4,28 -5,02 -3,67 -4,07  
       Resultados extraordinarios 0,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 -0,21 0,00 0,00  
       Resultados gestiones anteriores -0,01 0,00 -0,05 0,02 0,02 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,06 0,00 -0,09 0,00  
UTILIDAD NETA                                                                                        0,94 0,47 0,19 0,99 -2,17 1,12 0,25 -0,25 4,11 0,95 -7,68 2,03 -0,03  
FUENTE: SBEF                            
Nota: La información corresponde a dicimebre de cada año.                            
(1) La "cartera" incluye  el total de la cartera vigente, vencida, en ejecución, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.                  
(2) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.                            
(3) Anualizado                            
(4) Abonos menos cargos por ajustes por inflación                            
(5) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's                            
(6) A partir de enero de 2000, el total de los egresos no incluye la cuenta 420.00 para el cálculo de este indicador                          
(7) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente                          
(8) Gastos financieros / Activos Promedio. A partir de enero de 2000 no incluye la cuenta 420.00                            
(9)((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.).                        
                             
                             
                             
CAPÍTULO VI  Sector Financiero                         CUADRO No. 6.1.4
                             
   
INDICADORES FINANCIEROS POR BANCO
(2005)
                             
                             
                             
  BSC BNB BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BCT BDB BLA TOTAL 
SISTEMA